电信诈骗对策建议篇1
“从猜猜我是谁”到“我是客服，交易错误可退款”，从“银行卡积分换现金”到“综艺节目中大奖”，电信网络诈骗花样不断翻新，危害着老百姓的信息和财产安全。
为打击各种电信网络新型违法犯罪行为，全国正展开着一场持久雷霆式的战役。2月25日，在国务院打击治理电信网络新型违法犯罪工作部际联席会议第二次会议暨专项行动上，国务委员、公安部部长郭声琨强调将以更大的决心和力度打击治理电信诈骗犯罪，坚决维护人民群众财产安全和合法权益。
会上，公安部、、工信部、中国人民银行、银监会、最高法、最高检等有关成员单位负责同志分别发言。而这些相关单位也正是这场战争的战斗主体。
据了解，打击治理电信网络新型违法犯罪专项行动将延长至今年底，专项行动确定把河北省丰宁县、福建省龙岩市新罗区、江西省余干县、湖南省双峰县、广东省茂名市电白区、广西壮族自治区宾阳县和海南省儋州市列为第一批重点整治地区，要求限期整顿。
公安部：电信网络诈骗首发a级通缉令
4月10日，公安部发出a级通缉令，公开通缉10名特大电信网络诈骗犯罪案件在逃人员。这是公安部首次大规模地对电信诈骗在逃人员进行公开通缉。
按照国务院打击治理电信网络新型违法犯罪工作部际联席会议第二次会议的部署，依托“电信诈骗案件侦办平台”，公安部刑侦局已对全国电信诈骗涉案账户实行快速接警止付，一个多月的时间，“电信诈骗案件侦办平台”就成功冻结涉案账户5452个，其中有些被冻结的账户中有被骗款上百万元。
截至目前，全国各级公安机关刑警队、派出所已全部接入“电信诈骗案件侦办平台”。各级公安机关刑警队、派出所接报电信诈骗案件后，要第一时间查明涉案的一级账户，并在30分钟内将简要案情和一级账户的姓名、账号、转账时间等信息录入平台。设在公安部刑侦局的全国打击治理电信网络新型违法犯罪专项行动办公室，会实时审核各地接警录入侦办平台的涉案账户信息，并与相关银行紧密协作，开展紧急止付。
自去年11月1日开展打击治理电信网络新型违法犯罪专项行动以来，截至2月25日，全国共破获电信诈骗案件2.7万起，抓获犯罪嫌疑人9432名，挽回直接经济损失1.6亿元。结合实战经验，公安部还梳理出“冒充房东短信诈骗”、“机票改签诈骗”、“快递签收诈骗”等48种常见电信诈骗犯罪案件并向社会公布。
大规模的专项打击行动，基层公安机关一定程度也遇到压力。“因为是电信网络新型违法犯罪，总是会遇到各种新问题，也不能复制原来问题的处理方法，法律这块需要健全完善。此外，因为电信网络诈骗地域跨度大、时间长、取证难，需要多地调查取证，非常耗费人力、物力、财力。”广西宾阳县公安局副局长曹韩文对《小康》记者表示，宾阳近100人的警力明显不够用。
最高检：对“重点整治地区”开展源头治理
近日，最高人民检察院下发通知要求全国检察机关侦查监督部门高度重视，迅速行动，做好打击电信网络诈骗犯罪专项工作。
最高检在《关于切实做好打击整治电信网络诈骗犯罪有关工作的通知》中要求，检察机关要充分发挥检察职能确保案件质量，加强对重点整治地区的业务指导。各级检察机关侦查监督部门对于重大疑难电信网络诈骗案件要适时介入侦查，引导公安机关依法全面客观收集固定证据，符合逮捕条件的要及时批准逮捕，确保打击质量和效果。加强法律监督，对有案不立、以罚代刑等问题，依法监督纠正。对广西宾阳县等重点整治地区，检察机关侦查监督部门要配合有关部门开展源头治理，集中力量依法严惩涉嫌电信网络诈骗及周边犯罪的重点人员，铲除犯罪滋生土壤，扭转本地输出犯罪、危害全国的状况。
通知还强调，检察机关要加强与有关部门沟通协调配合，形成打击合力。各级检察机关侦查监督部门要加强与当地公安机关、金融、电信主管部门的工作衔接，全面深入掌握电信网络诈骗手段、获赃渠道、案发等信息，协调完善案情通报、案件移送、侦查取证等机制，统一执法思想，统一证据标准，确保打击质量，共同研究解决办案中的问题，形成打击合力。对办案中发现的管理漏洞和存在问题，及时向有关部门提出完善制度的检察建议。
对于源头治理，全国政协委员、农工党中央委员张慈撕粲酰骸耙有效提升打击治理电信网络诈骗犯罪的效能，当务之急在于强化源头监管这一治本之策。”他建议充分发挥部际联席会议制度作用，国家层面和省、直辖市、自治区层面建立分级反电信网络诈骗中心平台，形成跨地区、跨部门的协作共享和快速反应联动机制。
此外，最高检和最高人民法院了《最高人民法院、最高人民检察院关于办理利用信息网络实施诽谤等刑事案件适用法律若干问题的解释》。各级人民法院认真贯彻落实中央的部署和要求，充分发挥刑事审判职能，依法审理电信网络诈骗犯罪案件，从严惩处电信网络诈骗犯罪分子，努力实现办案法律效果和社会效果的有机统一，取得明显成效。2015年，全国法院审理的电信网络诈骗犯罪案件已逾千件。
工信部：专项行动延长至今年年底
管理通信业，指导推进信息化建设，协调维护国家信息安全等重要职责的工业和信息化部（下称工信部），在这场针对电信新型网络诈骗的战争中，同样也发挥着重要作用。
工信部日前下发通知，根据国务院打击治理电信网络新型违法犯罪工作部际联席会议决定将专项行动延长到2016年底的决策部署，经部领导同意，将前期开展的“防范打击通讯信息诈骗专项行动”延长至2016年12月31日。
通知指出，按照工信部防范打击通讯信息诈骗工作相关部署要求，各单位、各企业扎实行动，防范打击通讯信息诈骗专项工作取得了阶段性成效。但当前通讯信息诈骗多发高发势头尚未得到根本遏制，防范打击工作仍需持续加大力度。
为打击通信诈骗，工信部开展了网上改号软件整顿清除工作，组织互联网协会12321举报中心、基础电信企业和相关互联网企业建立起改号软件关键词屏蔽库和改号app黑名单，通过关键词屏蔽、app下架等方式，斩断改号软件的网上、搜索、传播、销售、推广渠道。
2016年4月30日，各方积极配合打击防范改号软件诈骗行为，累计屏蔽搜索结果超过1亿条、删除下载和链接信息23392条;联动“安全百店”106家app应用商店累计下架改号软件、app657个;电商平台累计发现并下架改号软件产品320个、处理商户166户。
银监会：每人每行限开4张卡
电信诈骗的最终目的是钱，因此，警方在侦破和追赃过程中离不开银行金融机构的积极配合。
3月14日，银监会公开表示，全力配合公安机关做好电信网络新型违法犯罪打击治理工作，对银行业打击治理电信网络新型违法犯罪工作进行了全面部署。银监会也于近日下发了《关于银行业打击治理电信网络新型违法犯罪有关工作事项的通知》（银监发〔2015〕48号）。
银监会相关人士表示，“48号文”的出台，将推动银行业金融机构进一步强化银行卡业务的规范管理，遏制违规代开卡、乱开卡、批量开卡等电信网络新型违法犯罪的第一环节，从源头切断了不法分子获取犯罪工具的途径，对于打击治理电信网络新型违法犯罪、保护人民群众财产安全具有重要意义。
首先，银监会要求银行业对账户严格实名制管理。“要求银行业金融机构充分利用身份证联网核查等技术手段，认真审核办理人身份证件，坚决杜绝违规代开卡、乱开卡、批量开卡等问题。”
在限制开卡数量上，银监会表示，“同一商业银行为同一客户开立借记卡原则上不得超过4张。”对已办理4张以上借记卡的客户，银行业金融机构要主动与开卡客户联系核查。经核查发现非本人意愿办理的，应当中止服务，妥善处理。
此外，银监会还要求银行业金融机构全面梳理完善业务流程，提升内控水平，切实加强银行卡安全管理，不断强化行业自律，严格落实社会责任。48号文还从建立联系人机制，加强宣传教育，建立健全考核奖惩和责任追究制度等方面对银行卡业务监督管理提出了全面要求。
运营商：每月拦截3000万次诈骗电话
电信诈骗同样离不开网络和通讯这两大平台。自2015年7月份开展打击通讯信息诈骗专项行动以来，电信、移动、联通三大运营商针对各类通讯信息诈骗均重拳出击。
在诈骗电话高发地区，中国电信配合公安机关快速关停和拓展查询，关停号码13批次，手机号码15000个，“400”电话280个。在技术手段防范方面，中国电信严格规范主叫号码传送，提高对网络改号及不符合规范号码的发现、核实、监测、定位和拦截能力，全面落实国际虚假主叫号码拦截。据悉，今年第一季度，中国电信拦截国际来话中的“+86”虚假主叫呼叫达237万次，拦截国际来话中涉嫌通讯信息诈骗的呼叫达245万次。
伪基站冒充银行客服电话发送诈骗信息是一种大面积的诈骗方式。中国移动在全国31个省公司均建设配备了“伪基站监测治理系统”和现场定位设备，截至目前，中国移动累计配合执法机关侦破“伪基站”案件4748例，缴获设备5351套，抓获犯罪嫌疑人6704名。此外，自2015年4月份起，中国移动在全国范围内开展了“语音群呼”集中治理工作。
针对最为猖獗的国际诈骗电话，中国移动实现了全国国际诈骗电话监控的全面覆盖。截至目前，累计拦截国际改号诈骗电话4.6亿余次，月均拦截诈骗电话约3000万次，国际诈骗电话投诉量较拦截前下降超过90%。
中国联通方面，专项整顿了语音专线和400业务，对商准入进行严格控制，建立退出机制，如出现网上出售号码、号码涉案、绑定手机等行为将被清退。
电信诈骗对策建议篇2
公安部刑事侦查局副局长黄祖跃6月25日在接受采访时透露，“去年仅北京、上海、广东、福建4个省市的老百姓，因电信诈骗犯罪被骗走的钱就有6亿多元。”
他说，今年1至3月，北京群众损失6800多万元，广东群众损失8000多万元。有的老百姓被骗得倾家荡产，几十万的毕生储蓄瞬间消失。警方调查显示，因电信诈骗的受骗人群中，女性占70％以上，从年龄上看中老年人超过70％，因此中老年妇女要特别警惕。
黄祖跃指出，电信诈骗是一种低成本、高回报的犯罪，诈骗的手法很简单，很容易传播和被仿效。有一起案件，一个犯罪分子花了两三万块钱买了一个短信群发器，短短一个多月时间就骗了好几万块钱，有十几个省的老百姓上当。此外，法律的支持力度还不够，处理上偏轻，“不利于遏制这种犯罪的发生”。
黄祖跃认为，电信诈骗的快速发展蔓延，银行、通信部门的漏洞客观上起到了助纣为虐的作用。要从根源上开展治理，需要银行和通信部门的大力配合，需要加强一些行业的监管，要采取一些技术措施，使犯罪分子缺乏作案的平台，最大限度地减少老百姓的损失。
当前骗子惯用的15种诈骗手段
当前活跃的虚假信息诈骗案件，从诈骗渠道上共分三大类，分别是：短信、电话诈骗，网络诈骗，信用卡诈骗。据警方披露，犯罪嫌疑人惯用的信息诈骗手段有以下15种：
1、购物信息诈骗。犯罪嫌疑人通过手机短信或网络，超低价格出售车辆、手机、电脑的信息，先诈骗货款，再以货物为走私物品被扣等原因，要求补“关税”、“手续费”、“运费”等为借口，实施诈骗。
2、贷款信息诈骗。犯罪嫌疑人群发可以提供低息甚至无息贷款的信息。当事主联系诈骗犯罪分子时，犯罪嫌疑人要求其向指定账户汇入“验资款”、“手续费”、“好处费”等；或索要事主银行账户，再层层设套，窃取事主银行账户密码，通过网上银行将存款迅速转走。
3、中奖信息诈骗。犯罪嫌疑人群发中奖、电话号择中而感到头疼。
不仅仅是流动摊贩让城管头疼。路面停车管理，生活噪音、油烟污染管理，宠物管理，违章建筑、户外广告标语悬挂管理，都是城管每天工作中所要承担的责任。薛飞英说，政府投入大量财力建设一个城市，需要一个美丽整洁的市容市貌，市民也不希望看到道路被挤占、垃圾乱扔的情况。但城管人员执法时也不能不考虑那些弱势群体的生计问题。怎么才能做到让政府满意、市民满意?城管工作人员压力太大。
按照工作要求，在中山市，城管工作人员进行行政执法时，先要对违法违规者进行劝导、教育，多次无效后才可以进行行政处罚，不可以与群众发生肢体冲突。但薛飞英说，劝导教育很不容易。比如在中山市的孙文公园门口，大概有200多平米的地方，有七八个流动摊贩天天在这里摆摊，而此处每天都有大量中外游客来来往往。为了劝导这些小商贩到合适的地方摆摊，薛飞英足足花了一个星期的时间跟小商贩沟通、劝导。“有些小商贩根本就不听劝导，城管工作人员在多次劝说无效之后也会烦躁。”
2007年进入福建省漳州市城管执法局工作的林立辉，也有与薛飞英一样的感受。当年初上任时，他的孩子还向他抱怨过这个职业在同学中名声不好。林立辉最大的困惑是，城管工作既要照顾市容市貌，又要照顾到民生，这个度该怎么把握?
“我们的工作是不让那些违法违规者获得非法利益，但老百姓却不认为有些问题是违法的。”林立辉说，比如有的违章建筑，群众确实需要，但政府的规划又不允许，城管去拆除就会跟群众产生摩擦。另外，由于城管所做的工作大多是处罚，直接影响到一些人的利益，冲突自然而然容易爆发。
2006年8月，北京市海淀区城管监察大队海淀分队在中关村查抄无证商贩时，商贩崔英杰因为三轮车被没收，与城管工作人员李志强发生冲突，崔英杰持刀刺中李志强颈部致其死亡。
2008年1月，湖北省天门市，50多名城管人员在执法时将路过的一名群众殴打致死。
在河北，一家报社曾经策划了一个小商贩与城管面对面的活动，但到了活动前一天，原本同意参加活动的小商贩，纷纷打电话以各种理由推辞了，真实的原因就是怕当面向城管提意见之后被报复。
没有一部法律规范城管执法
难道城管只能招人恨?
东方小白告诉记者，他有个邻居曾经是城管。以前，东方小白一家人都觉得根本无法与这个邻居相处。然而，在这个邻居退休之后，东方小白的父母与之成为了很好的朋友。
提起自己的工作，其实很多城管工作人员也感到无奈。
薛飞英说，经过数次机构改革，城市管理中最难的一些任务交给了城管，而这些工作往往跟市民生活密切相关。其中一次改革是1997年，这一年，国务院法制办进行了相对集中行政处罚权制度改革，城管就是作为这项改革的载体出现在人们的生活当中。
据青岛市政府法制办主任马耀清介绍，1997年的改革，把原来属于工商、环保、公安、建委、市政等部门的部分行政执法职能划给了城管，但问题也随之而来。最开始，城管的人员一部分是从原来的市政、环卫、园林等部门转过来的，还有一部分是从社会招聘过来，这些人之前并不是执法人员，缺少经验和方法。在职能设置上，原属其他部门的处罚权也交给了城管，但城管对这些领域并不熟悉。在法律上，至今也没有一部法律来规范城管的行为。而且，城管机构在全国各地的设置、隶属关系都不一样，相互能借鉴的经验很少。如果当地政府重视，情况还好些；如果当地政府不重视，城管的工作会非常不容易。
林立辉对此深有体会。在漳州市，市、区两级的城管队伍就有几百号人，很多单位都称之为第二公安局。虽然拥有这么庞大的队伍，但林立辉却觉得没有归属感。他觉得，城管在省里没有厅局，在中央没有部委，这个队伍缺少行业的管理和规范。有一年年底，林立辉接到省建设厅的邀请，参加建设系统的会议，他觉得特别高兴。而在平时，也没有可以交流、倾诉的机会。
除了这些，资金问题也在影响着城管的工作。据全国城管执法局长联席会议执行会长兼秘书长罗亚蒙介绍，目前全国各地的城管，有三种形式。一种是公务员身份，享受财政全额拨款。第二种是享受部分财政拨款，以或明或暗的罚款作为日常运行的资金补充。第三种则基本上没有任何拨款，就是靠罚款、收费来维持生存，这样的城管相当多。
我们的城市该如何容下小商贩
如果从1997年开始算起，城管诞生已经有12年。在这12年的运行当中，城管经常成为媒体追逐的负面典型。对此，城管工作人员也有委屈。
今年5月初，中国政法大学教授蔡定剑就曾在媒体上发表文章，建议
用登记制来代替城管执法。他认为，应该废除城管，对街头小商贩、地摊采取码中奖、QQ号码中奖等信息，要求中奖人打“兑奖热线”电话，以先交纳“个人所得税”、“公证费”、“转账手续费”等为借口，诈骗钱财。
4、信息诈骗。犯罪嫌疑人群发信息称可提供“”特码信息，以此为借口，索要“咨询费”、“会员费”、“手续费”进行诈骗。
5、炒股信息诈骗。犯罪嫌疑人通过拨打电话或群发短信，假称某公司或某基金能提供股市内幕消息，索要“咨询费”、“会员费”、“手续费”等进行诈骗。
6、固定电话欠费信息诈骗。犯罪嫌疑人以电信部门名义群发信息或直接拨打电话，称事主开户的固定电话欠费，事主否认有此情况后，犯罪嫌疑人建议事主报警，然后冒充公安局等政府部门，以银行账户涉案被冻结等为借口，要求事主把账户内存款转到所谓的“安全账户”实施诈骗。
7、银行卡消费信息诈骗。犯罪嫌疑人利用短信群发功能，发送内容例如：“您于×月×日在××商场消费××××元，请于两天日内到网点缴费，逾期将从您账户扣除，咨询电话××××××××”。事主拨打短信中提供的电话后，对方自称××银行客户服务中心，要事主持银行卡到atm机进行输入密码等操作，进行诈骗转账。
8、假冒亲友诈骗。犯罪嫌疑人拨打事主电话，以“猜猜我是谁”的方式，让事主误以为是其亲友，并将该陌生电话存入手机通讯录。骗取信任后，犯罪嫌疑人再次打电话以车祸、被处理等为借口，骗取事主钱财。
9、退税诈骗。犯罪嫌疑人利用事主购房、购车时使用的个人资料，拨打事主电话，声称按国家新政策可退还部分税费，并准确说出事主的个人信息、房产或车辆信息，让事主信以为真，向其提供的账户转入“手续费”，从而被骗。
10、婚姻信息诈骗。犯罪嫌疑人在网络、报纸或刊物虚假征婚信息，并留下联系电话。在与事主电话联系一段时间骗取信任后，以住院等借口，骗取事主钱财。
11、银行转账短信息诈骗。犯罪嫌疑人群发内容为“请将钱转入这个账户……”的信息，一些准备转账的市民收到短信后未加确认就直接往短信提供的账户汇款，从而被骗。
12、手机充值诈骗。犯罪嫌疑人冒充事主朋友发短信给事主，或群发内容为：“能帮我买张200元的移动充值卡吗?”的信息，使不明真相的市民上当受骗。
13、销售黑车、、枪支、假发票、监听手机软件、复制Sim卡软件等信息实施诈骗。
14、网络诈骗。通过网络虚假商品信息，诱使事主汇款实施诈骗。
15、信用卡诈骗。犯罪嫌疑人通过无线针孔摄像头及读卡器，窃取在atm自助取款机正常操作的信用卡密码，然后克隆、伪造有效信用卡，进而盗走事主账户上的资金。
6招可防上当受骗
1 不要轻易泄露个人信息，特别是姓名、身份证号、电话号码、银行账户资料等信息。
2 不要轻信来历不明的电话和信息。
3 不要接听显示非常规号码的陌生电话。
4 不要拨打对方提供的电话号码，不要回拨打过来刚接通就挂断的陌生电话。
5 不要按陌生电话或短信息的提示操作转账业务，不要将资金转入陌生的账户。
电信诈骗对策建议篇3
关键词：电话；诈骗；防御；油田通信
一、前言：
近一段时间以来，局内电话经常接到不明电话的催费通知，谎称用户欠费让用户往某个账户汇钱，或者用户银行账户不安全，套取用户银行密码，骗取用户资金，这些行为都属于电信诈骗，已经造成了用户财产损失。
二、电信诈骗规律
电信诈骗案件在原有作案手法的基础上手段翻新，作案者冒充电信局、公安局等单位工作人员，使用任意显号软件、Voip电话等技术，以受害人电话欠费、被他人盗用身份涉嫌经济犯罪，以没收受害人所有银行存款进行恫吓威胁，骗取受害人汇转资金。
一些诈骗针对性较强，比如汽车退税诈骗，不法分子从非法渠道购买到车主的资料，受骗的主要是一些有车族。还有一些突出的像冒充电信人员、公安人员的诈骗，不法分子往往选择白天拨打电话，白天年轻人都上班了，家里老年人比较多，不法分子抓住老年人资信度比较闭塞，容易受骗的情况实施作案。根据做的调查来看女性占70%以上，从年龄上看中老年人超过70%，因此中老年人妇女要特别引起警惕。
最近一段时间，油田广大用户也频繁接到区号是‘00’开头的电话打来的催费电话，影响了用户的正常生活，同时也带来了不可挽回的损失；油田通信公司在硬件设备技术手段有限的情况下，独辟蹊径找到了一种新的制约手段。
三、被动式防御的技术原理、方法
被动式防御的技术实现方式主要是依靠公司正在升级的小区网综合业务系统中分拣系统的通话详单，同时配合催费通知系统来实现这一防御过程，首先交换机是不能识别出来某某号码的拨打是电信诈骗的，因此我们只有从呼入话单上做文章，从呼入话单上可以看出这些诈骗电话的呼入字头是‘00’开头，这个字头是国际区号的字头，不能在交换机上直接对该字头进行限呼处理，通过对呼入话单的分析我们找到了规律，即如果一个电话在短时间内不停的连续呼叫，就可以基本认定这个电话是电信诈骗电话，这些话单是可以被找到的。这时候系统就会通过预先定义好的规则首先对呼入话单的主叫号码进行分类，自动截取出需要交换机限呼的号码字头；其次将被叫号码提取出来通过预先制定好的触发过程匹配用户资料的信息，调取该电话的联系电话，最后一并送入催费通知系统，催费通知系统会逐一对这些号码进行轮番呼叫，用户接听后会释放语音信息告知用户之前接到的电话为诈骗电话。
具体的实施过程是先将交换机产生的原始话单经过分拣程序以每2分钟扫描一次的频率，标准化话单后存入数据库当中，根据规则的定义，如果同一部电话号码在短时间内呼叫不同的电话频率达到每分钟15次以上，则被视为恶意号码。例如一个号码在10分钟内，向局内不同电话连续呼叫超过15次以上，那么这个呼入的电话号码就将被提取出来。需要注意的是局内有一些服务电话是会被多次呼叫的，如114、440、180等号码，呼叫这些电话的主叫号码会在过程里直接排除。因此那些触发了规则定义的电话号码和话单就会插入一张恶意话单表单独记录下来。由于分拣系统是每2分钟分拣一次话单，因此我们的过程作业定义时间为每3分钟执行一次规则检查，这样就可以在5分钟内将恶意呼入号码排查出来，同时将被叫号码及相关联系电话也同时检索出来，存入待呼入表，这时在系统页面也会弹出相应的提示，并且可以在页面上查询出所有恶意呼叫的话单。
接下来就是分两步同时工作以完成对恶意号码的堵截，首先这些被提取出来的恶意号码和话单会在系统页面中弹出，以便程控工作人员能及时准确的做出处理，程控人员在页面上除了可以看到系统经过规则检查后建议限呼的呼入号码字头外，还可以看到这些号码的通话详单，在对建议限呼号码封堵失败的情况下，可通过话单人为判断新的限呼字头，以达到在最短时间内切断这些恶意号码的呼入请求。其次通过催费通知系统对用户进行主动语音告知，当系统对固定电话进行语音通知的时候，系统也会同时拨叫这些用户的移动号码，系统的催缴策略是固定电话连续5次通知失败的情况下会将号码提取出来进行人工通知；对移动电话的处理是当天连续呼叫，不做次数限制，用户接听后播放录音程序：“用户您好，通信公司提醒您，之前接到的电话可能是诈骗电话，请您提高警惕，以免上当”。这时候系统也会在催费通知系统中同时清除接听电话相关联的号码。
电信诈骗对策建议篇4
【关键词】法务会计；网络诈骗；电子证据
互联网技术的快速发展为网络股票、期货交易提供了便利条件，但与此同时也给网络诈骗提供了空隙。全国人大代表、中国银监会消费者保护局局长邓智毅在接受《法制晚报》记者专访时表示：近几年全国电信诈骗平均每年损失100亿元，年均受骗人数达40余万人。其中股票期货诈骗案件呈高发态势，网络股票、期货诈骗存在交易地点不确定、交易形式多样化以及交易时间不固定的特点，因此给网络股票、期货诈骗案件的证据收集造成巨大挑战，影响网络期货诈骗案件侦查工作的顺利开展。证据收集是对网络股票、期货诈骗立案和诉讼的重要依据，因此基于网络交易的特点，电子证据在网络股票、期货诈骗证据收集中具有重要的分量，本文立足于法务会计视角对网络股票、期货的电子证据进行系统研究，以此提高网络股票、期货诈骗案的侦查质量，形成有力的震慑力。
一、法务会计与网络股票、期货诈骗证据的关联
法务会计就是利用会计学和审计方法与调查技术，通过调查获取有关的财务资料，以此为案件侦查和诉讼提供证据的学科。法务会计应该遵循真实性、合理性以及独立性，以沟通、协调为主，诉讼为辅的原则为企业提供财务信息判断报告，为认定经济犯罪事实提供证据，从而保证企业财务信息的真实性，维护金融市场的健康发展。网络股票、期货诈骗就是不具有股票期货交易的主体通过虚拟交易平台，以获取非法经济利益为目的进行的非法股票期货交易活动。网络股票、期货诈骗发生的原因主要是：一是针对投资者急于求富心理实施诈骗活动。在市场经济环境下，金钱成为人们生活中不可缺少的条件，部分股民抱着一夜暴富的心态参与到股市中。而不法分子则利用股民的贪婪心理，通过“内部消息”以及不提风险只提回报而实施的诈骗行为。二是现有法律惩治力度薄弱。“法律不存在根本性的空白，但在执行层面上，违法犯罪者成本太低。三是投资者维权成本太高。网络诈骗案的取证涉及跨省追踪诈骗电话，去深圳腾讯公司取得QQ和微信的证据，去工商和金融部门取得工商执照和期货经营资格的认定，哪个受害人只靠个人力量都无法得到相对完善和充足的证据，从而无法得到司法机关的受案和立案，因其维权成本太高实质上很难维权[1]。实现对网络股票、期货诈骗案件的侦查与诉讼关键在于证据的收集，网络股票、期货诈骗案件存在如下特点：（1）交易地点不固定。网络期货诈骗主体往往通过租赁某个场所作为办公地点，一旦实施诈骗之后，就会搬离办公地点，使得公安机关无法确定具体的犯罪场所。（2）交易对象不确定。网络给交易提供了广泛空间，尤其是交易对象不确定，诈骗犯罪嫌疑人通过网络可以对全国各地的投资者进行诈骗。例如某地的投资者相信犯罪分子的高收益虚假承诺，进而通过网络对其进行投资，投资者往往基于各种顾虑在发生诈骗之后选择沉默，给案件侦破造成影响。（3）交易手段的隐蔽性。网络股票、期货诈骗的主要手段就是利用网络实现交易。以金钱交易为例，网络诈骗最大特点就是实现了金钱交易的隐蔽化，受害者的资金往往通过支付宝第三方打入到犯罪分子指定的账户中，而且双方也没有签订有效的法律合同，造成交易的隐蔽性。因此基于网络股票诈骗案件的隐蔽性和网络化特点使得证据收集存在很多弊端，需要通过法务会计手段实现对网络诈骗案件证据的收集。
二、法务会计在网络股票、期货诈骗证据收集中的具体应用
由于网络股票、期货诈骗案件基于网络交易的特点存在侦查取证难的情况：一是网络股票、期货诈骗相关证据难以发现。网络犯罪分子利用网络技术操作诈骗行为，导致犯罪的现场与手段虚拟化，这样侦查人员很难发现相关的证据，尤其是对犯罪行为实施的证据收集造成巨大的影响。二是犯罪证据更加隐蔽。根据实践，网络股票、期货诈骗往往是不法分子为了骗取受害者的信任，他们会按照正规期货交易平台的模式虚构平台，以此诱导受害者上当受骗，他们的非法交易都是通过网络完成，如果受害人不报警，公安机关很难对其进行侦查。另外，网络股票、期货诈骗案件的分工越来越周密，这样给案件侦查证据收集造成巨大的阻扰。三是网络股票、期货诈骗的财务信息具有虚拟性。由于网络股票、期货诈骗是以非法占据他人财物为目的的，因此一般网络诈骗的财务信息难以记录。基于网络股票、期货诈骗侦查阶段证据收集困难的现状，一般对于网络股票、期货诈骗案件的证据主要集中在电子证据的收集与应用上。最高法、最高检与公安部2016年10了针对电子证据的新规，有效提高了电子证据的法律效力。“初查过程中收集、提取的电子数据”，“可以作为证据使用”。因此，法务会计在网络股票、期货诈骗中的应用具体表现为：
（一）法务会计为网络股票、期货诈骗电子证据收集提供了工具在网络股票、期货诈骗案件中公安机关的侦查工作主要是根据诈骗行为进行证据收集，由于依托网络实施的诈骗活动具有隐蔽性与广泛性，因此支撑诈骗活动的会计信息发生了改变，最为突出的现象就是诈骗主体的会计信息不再依托纸质会计报表，而且受害者的金钱投资行为也是通过银行转账等互联网途径实现的，因此公安机关依靠传统的证据收集模式不能适应互联网诈骗案件的发展。通过法务会计可以为公安机关提供准确的会计信息，公安机关侦查人员通过借助法务会计人员实现对网络股票、期货诈骗行为过程中的财务数据信息的收集，以此为案件侦查提供证据。例如任何诈骗案件都是以获得金钱为目的的，都需要投资者通过银行或者第三方向诈骗主体进行转账[2]，因此公安机关可以通过法务会计对诈骗主体的账户进行财务信息核算，找出诈骗主体财务信息的账务往来信息，以此判断诈骗犯罪分子与受害人之间的财务交易往来事实，从而为公安机关的侦查提供财务数据证据。
（二）法务会计为网络股票、期货诈骗证据提供会计鉴定我国刑法明确提出电子证据可以作为诉讼的证据，但是由于电子证据存在合法性、真实性和关联性容易受到外界因素而影响证据的司法公正性。以电子支付为例，在网络股票、期货诈骗过程中，由于双方交易的不见面，使得支付往往采取银行转账，而且转账的银行卡多在非犯罪分子名下，因此给公安立案侦查造成巨大的影响。另外电子证据具有很容易被篡改等情况，使得证据的真实性受到影响，因此在具体的案例中电子证据需要经过会计鉴定才能为司法诉讼提供证据。对于电子证据的会计鉴定主要是依靠法务会计人员的操作完成。法务会计需要根据公安机关侦查的相关财务数据等，结合犯罪行为为法院审判等提供真实的会计数据证据。例如在某网络股票欺诈案件中，犯罪分子往往会利用受害人没有报案而降低自己的犯罪金额，以此达到降低罪行的目的。而法务会计人员则需要根据具体的账务往来信息判断诈骗金额，以此达到审批的公正性。
（三）法务会计提高电子证据的合法性与关联性网络股票、期货诈骗案件证据收集一定要在合法的程序与规范下操作，法务会计人员没有调查取证权，因此法务会计人员在诈骗取证阶段的主要作用就是辅助公安机关调查取证：一是由于网络财务信息来源渠道比较多，关联性也比较强，例如有的财务信息能够反映犯罪的主要事实，而有的财务信息则只能反映部分犯罪事实，因此需要法务会计人员依靠会计专业知识理顺犯罪分子的财务信息链，以此为公安机关提供完整的证据链；二是将会计法务应用到证据收集中相比一般的司法收集要便捷的多，尤其是可以提高对电子证据完整性的审计。电子证据来源于多种会计数据的结合，法务会计人员可以通过专业的会计核算判断出相关财务信息的结果，以此为侦查诉讼提供全面的财务数据依据。因此，法务会计人员运用法律证据学的相关理论来获取和确立法务会计证据以及运用这些证据为经济类案件的诉讼和非诉讼法律事务服务。由于网络股票、期货诈骗是经济领域出现的新型的违法犯罪，以法务会计视角来研究网络股票、期货诈骗证据就显得尤为必要。
三、完善法务会计视角网络股票、期货诈骗证据的对策
在我国，法务会计人员一般没有侦查权，不能直接参与经济犯罪案件的侦查活动，因此我国要通过强化侦查人员的法务会计意识、增强电子数据证据的真实性等举措构建完善网络股票、期货诈骗收集体系。（一）加强对电子证据的会计鉴定，提高电子证据的公正性网络股票、期货诈骗证据收集的关键是电子证据的收集，电子数据是网络交易的重要组成部分，也是体现网络交易的重要形式，由于电子数据存在被篡改、复制以及破坏等缺陷，因此在对网络股票、期货诈骗证据收集的过程中要加强对电子数据的会计鉴定。首先，加强对电子数据的会计审计。公安机关要加强对会计信息数据的审计，剔除与网络案件无关的财务数据信息，保证数据信息的真实性。例如在具体的案件调查中，法务会计人员要引导公安机关加强对资金流向的监测，沿资金的流向获取犯罪证据，掌握计算机取证的技术手段，通过电子数据司法鉴定与司法会计鉴定将有关的证据做实。其次，要提高法务会计人员的素质，明确具体的工作权限。在网络股票、期货诈骗案件证据收集中要提高法务会计人员的专业能力和职业素养，规范他们的工作内容，以此增强电子数据证据的全面性与真实性。（二）加大宣传力度，提高群众防范风险意识证监、工商、公安等部门要强化协作，充分利用电视、报纸、宣传册、手机、网络、微博等多种新型媒体，加强期货交易法律知识的宣传和教育，及时披露和曝光期货经济犯罪典型案例，让社会公众了解投资期货的正规渠道、相关专业知识等，正确认识期货投资的潜在风险，提升投资技能和水平，做到理性、科学投资。同时，提升投资者自我防范意识，增强识别正规、违法期货交易的能力，防止被不法分子诱骗，减少投资风险[3]。（三）完善期货法律法规，强化主管部门监管力度期货类经济案件的多发，暴露出我国在期货立法和监管方面的不足。如现行的《期货交易管理条例》属于行政法规，对变相期货交易的违法行为也有规定，但对于证监会、人民银行、银监会等部门在监管和查处方面的职责并不清晰，尤其是对非法期货交易的性质认定等，并未作出明确规定。应进一步完善期货交易管理法律法规，向立法机关建议将其上升为法律，明确各部门职责分工，防止推诿扯皮。各部门各司其职，运用多种手段，加强对期货市场的日常监管，形成强大合力，遏制非法期货的蔓延态势。（四）加强信息共享交流，建立“两法”长效协作机制公安经侦部门要加强与证监、银行、工商、反洗钱等部门的联系沟通，及时共享期货违法犯罪的情报信息，掌握期货行业违法犯罪动态。探索和建立办理证券期货违法犯罪案件“两法”衔接工作细则，对证券监管部门与公安机关在信息共享、线索移送、行政处罚认定、提前介入、协助配合、联席会议等方面行政执法与刑事执法衔接的具体问题进行细化规定，便于实践操作，为证监部门与公安机关联手打击期货违法犯罪提供工作指南[4]。（五）提升情报线索的摸排经营力度，严厉打击期货类经济犯罪公安经侦部门要高度重视期货类经济犯罪的查处工作，在期货领域和行业开展阵地控制工作，物色高质量的特情耳目，及时掌握犯罪内幕和动态，树立长线经营意识，摸清犯罪网络和组织架构，摸清犯罪嫌疑人的轨迹动态，待时机成熟后果断收网，通过信息技术手段获取后台交易数据及相关商信息[5]，及时固定网络和电子证据，严惩期货类经济犯罪分子。（六）加强对上市公司信息披露监管网络股票、期货诈骗的根本原因是我国资本市场信息不对等造成的。在实践中我国上市公司存在信息披露滞后的现象，这样就会给公众造成一些“内部人”知道小道消息的假象，给不法分子以可乘之机，为此我国要加强对上市公司信息披露的监管。一方面上市公司要制定严格的内部规章制度，规范信息披露的流程，增加企业信息的透明度。例如上市公司要严格按照先前的规定披露企业信息，并且保证披露信息的准确。另一方面要严厉打击违规信息披露的行为，对于故意隐瞒重要信息的上市企业要给予严厉制裁，以此净化资本市场。
作者:吴雅琴单位:渤海大学管理学院
【参考文献】
［1］冯果，赵金龙.论网上证券欺诈监管措施的构建［J］.经济法论丛，2011（1）：68-106.
［2］何芹.法务会计在上市公司财务欺诈案件中的应用研究［J］.财务通讯，2010（10）：22-24.
［3］赵峰，朱金昊.网络诈骗案件中电子数据证据适用问题研究：以南京市公安局为实例［J］.江苏警官学院学报，2014（11）：46-47.
电信诈骗对策建议篇5
关键词：老年人风险决策规避风险
一、老年人口受诈骗产生的原因
1.老年人口基数大。在《“十三五”国家老龄事业发展和养老体系建设规划》中提及，预计到2020年，全国60岁以上老年人口将增加到2.55亿人左右，占总人口比重提升到17.8%左右；80岁以上的高龄老年人将增加到2900万人左右；在我国，老年人口数量最多，增长速度最快，这是最主要的因素。此外，老人财产储蓄占社会财富比重较大。人口数量多和其储蓄比重大成为犯罪分子对其下手，造成财产损失的重要原因。
2.理财产品的多样化及投资的单一化。银行为追求经济利益的最大化，减少网络交易以及各种支付工具带来的资金储蓄量的减少，推出大量的理财产品，主体主要针对中老年人。一是因为青年人财产储蓄较少，且储蓄欲望不强，二是因为青年人已习惯现代网络消费的模式，承受风险能力较强且选择理财的方式多样化，较少部分人能接受银行的稳定性理财产品。但是老年人行为却是相反。在众多理财产品中，老年客户由于对现代电商科技的不了解不信任，在同等甚至有更好收益的条件下出于追求稳定的心理依然多数人会选择银行进行储蓄理财投资。另外，在中国广大农村地区，老年人由于受教育水平普遍不高，在处理日常的理财业务如：医疗健康问题处理、理财投资建议、退休计划安排和落实等各方面时容易遇见困难，在面临投资决策时更易被欺诈或遭受不正当损失。
3.老年人口认知和决策能力的下降。首先，老人随着年龄的增长，在投资决策和风险规避等方面的能力会逐渐走下坡路，其认知和判断能力也大大降低。其次，老年人有时对于涉及财产问题的决策存在着概念不清楚、收益不明了以及后果不了解等问题，但是出于对财产的保值增值和对未来的可观预期依然会继续投资，在如此认知模糊的状态下选择的投资容易受到诈骗。再则，在受骗后还多有反应不及时和对长期投资认知上的误区可能会接连受骗，造成巨大的财产损失。
二、预防老年人受骗的措施
1.银行及各金融机构：作为诈骗发生的主要源头应从多方面进行有效防治。首先，各地区银行可以结合现代电子系统对处于70岁以上老人的财产运营情况进行有效地监控，当发现某些老人的财产挪用不常规时银行应反应敏锐的进行核对和审查，如此可在根本上有效防范财产损失。其次，各金融机构应该与时俱进，了解老年客户的心理需求，以便做出更适合老年人群消费稳健的理财产品。这可有效拓宽老年人群的单一的投资渠道，“把鸡蛋放在不同的篮子里”优化投资，防范风险。最后，金融机构在业务拓展和服务改善方面有待提高，在应对老年人日常银行业务的操作过程中遇见的困难时，各金融机构应该学习及组织培训人员为老年人提供更为有效的服务，对老年客户认知和决策能力的衰退投入更多的关注。
2.政府：政府和社会是老龄化问题的承担者，“十三五”时期，虽然政府在积极开展我国老龄事业改革发展和养老体系的建设，同时强调改善和保障老年人基本生活，使“老有所养”、“老有所依”尽量落实，着力增进老年人福祉。但是对于当代老年人群所经历的一系列具体问题并没有给出明确的指导性意见。在老年人预防诈骗的问题上，从宏观层次而言，从根本出发政府必须注重对防诈骗法律的体系建设，在完备法律体系建设的基础上严格执法，做到“有法可依”、“有法必依”、“执法必严”、“违法必究”。从微观层次而言，各级政府可通过召开专家座谈会或民主评议会找出自上而下的应对的措施和方法，在对老年人群进行科普防范诈骗知识宣传教育的同时，大力提高电子技术的系统预防和侦查能力，有效排除风险。设置专门机构应对诈骗问题，对警力进行合理配置，出现案件时确保其抓捕和追回财产，减少财产损失。
3.社会：在当代一个具有不确定性且泡沫多发的投资环境中，老年人进行投资多是利用手中闲置的资金进行资金的累积再创造。投资特点具有货币选择性强，灵活程度高度自由等特点。在实际生活中，老人随着年龄的增长应对风险的能力逐渐降低，若遭遇银行诈骗或其他金融资产等的不正常损失，资金投资极易具有不可持续性，原因在于经历过诸如此类的遭遇，其选择多通过心理戒备及社会行为表现出来。不利影响一则在于资金的投入减少一方面减少了老年人群在投资理财的机会成本的损失，影响老年人的收入增长，另一方面不利于金融机构对老人群体资金的融通和理财产品的推广。二则老年人遭遇诈骗易产生心里阴影，影响其固定的生活行为和生活态度，造成社会群体之间信任度的下降。另外，与家人易产生财产损失上的分歧，造成家庭矛盾，严重的甚至上升到质疑社会生活质量的提高和幸福感层次等不利影响。
总而言之，在新时期下的中国当人口红利逐渐丧失和改革逐渐进入深水区，面对我国日益严重的老龄化危机所带来的机遇和挑战，中国应立足于本国基本国情，采取一系列有效的措施，积极应对老龄化所带来的一系列矛盾，建设和完善法律，推动发展规划，促进老龄事业发展整体水平明显提升和养老体系更加健全完善。另外，严厉打击一切违法犯罪行为，尤其在老年人诈骗问题上更应寓于重视。“经济基础决定上层建筑”，在保障好老人的经济安全的基础上，才能更加科学落实和规划其他举措，促进社会发展和进步！
参考文献：
[1]舒煜，刘肇军.电信行业老年市场社交营销的探讨.
电信诈骗对策建议篇6
[关键词]C2C；诚信；博弈；卖家；买家
doi：10.3969/j.issn.1673-0194.2014.02.057
[中图分类号]F724.6[文献标识码]a[文章编号]1673-0194（2014）02-0109-02
1我国C2C电子商务发展现状
C2C是电子商务的3种基本交易模式之一，它是用户与用户之间的交易，不涉及企业的参与。即通过电子商务网站为买卖双方提供一个在线交易平台，卖方可以主动提供商品上网，买方可以自行选购商品。
C2C模式充分体现互联网的优势，地域不同、时间不一的买卖双方借助这个平台以双方各自意愿的价格进行交易。C2C电子商务摆脱了时间和空间的限制，节约了市场沟通的成本。自1995年世界第一个C2C电子商务网站eBay成立并迅速获得成功以来，各国纷纷掀起一股“C2C”之风。迄今为止，中国的C2C网站数量已达到456个。
CnniC2013年1月《网上购物消费调查》对北京、广州、上海3地进行了网上购物分析，其中3地总体网上购物渗透率达到了35.7%，而C2C网上购物渗透率达20.3%，占了所有网上购物形式的一大半。而网上购物最不让人放心的因素中，商品质量占65%，卖家诚信占34%，网上支付占14%，商品物流占8.5%，买卖纠纷处理占4%，售后服务占9.2%，而买家最不满意的问题主要集中在买卖纠纷处理，卖家信誉，信用评估机制等方面。由此看出，虽然C2C电子商务发展迅速，但制约它发展的致命问题——诚信问题仍然没有很好地解决。C2C电子商务的诚信问题是由它自身的性质所决定，它的交易双方多为个体，没有实体的依靠，因此双方的行为均具有不确定性和高度动态性。从另一个角度来看，也就是C2C电子商务其实更需要诚信的支撑。
2当前我国C2C电子商务存在的诚信问题
2.1实际商品与宣传描述不符
买家满心期待收到的宝贝与自己先前的预期并不一样。以服装为例，卖家在网站上粘贴的图片往往是服装企业官方网站的宣传图片，有过多的修饰，再加上模特儿的衬托，使买家容易产生购买冲动。而在收到货物时却发现与实际不符。C2C网站的很多卖家利用消费者的求廉求优的购物心理，以差充好，因此，在C2C网站上充斥了大量的价格低得离谱的名牌商品。
2.2商品不能及时送到
由于物流原因或者卖家自身发货延迟，导致买家在支付货款后迟迟收不到货物的情况时有发生。在C2C网站上经营商店的卖家，有的手上并没有货物，在网站上贴出货物信息和图片，待有买家拍下商品后他们再与供货商联系进货发货，这势必造成时间上的拖延，“不能发货”对买家来说是一个非常不愉快的心理体验。如果这是消费者的第一次网上购物，这次不愉快的经历将会使其对网络购物失去兴趣，甚至不再涉足C2C网站，这对我国C2C以及其他形式的电子商务发展都是不利的。
2.3竞拍操纵
C2C网站上我们经常能看到价低得离谱的宝贝，许多初涉足网络购物的消费者不尽会问，如果时间截止时价格仍然没有上涨，卖家是否必须以这个低价与某个幸运儿交易呢？实际上有经验的买家会发现，当价格非常低的时候，这种成交仍会进行，但卖家并不会因此而做赔本买卖，因为那个幸运儿就是卖家自己。当最终价格没有上升到卖家可以接受的价格时，卖家会用另一个身份参与竞拍。网上拍卖比现实世界中更难实现真正的公平，因为这是一个卖家可以参与竞拍的拍卖，拍卖的整个过程都是由卖家监控和操纵的。
2.4售后服务无法兑现
承诺的售后服务常常无法兑现，商品在运输途中产生的损坏究竟由谁来承担尚无定论。许多卖家往往在“买家必读”里面注明“如无质量问题概不退换，请购买前仔细斟酌”。而究竟什么算作质量问题并没有相关部门出示的统一标准，很难判断，即使买家在收货后觉得有缺陷，残损，也自觉证据不足而息事宁人。
2.5信用炒作
在互联网上交易双方互不会面，也没有权威的第三方担保。卖家为了取得好的评级，往往采取信用炒作行为，使得商家级别的可信度大大降低。比如，淘宝采取一个好评记一分方式，这就使得许多卖家的高级别可能是通过低价品积累起来的。而当其以高级别进入其他高价产品领域时，对此行业内其他卖家来说是不公平的，而且其高级别在新行业内的可信度值得怀疑。
2.6恶意竞拍
买家在交易中同样存在着不诚信行为，比如拍下商品后不支付，就此消失，下次购买商品时重新使用一个账号就可以。恶意竞拍行为有时候也出现在竞争对手之间。
2.7隐私泄漏
隐私泄漏问题一直是买家最为担心的问题，买家的姓名、电话、地址、银行账号等信息很容易被盗取。比如淘宝旺旺密码一旦被破解，骗子可以进入卖家店铺任意调价和恶意购买。
3C2C电子商务的博弈分析
在C2C电子商务中，买卖双方决策皆从自身利益出发。我们把交易看作是双方心理的博弈，各方的策略选择，可以通过非合作博弈模型来分析，并通过求解，为建立有效的电子商务信用管理机制提供参考。
3.1基本假设
电子商务交易者在进行信用策略的选择时，其面临的决策环境是复杂的，为了便于分析，我们先作如下基本假定：
假定1这个博弈中只存在两个局中人：买家和卖家，且两者都是理性的经济人。
假定2双方信息不对称。买卖双方决策行为相互独立，双方作出决策之前都不知道对方的行动，可以认为他们的行动是同时进行的，或者尽管参与者行动的采取有先后顺序，但后行动的人不知道先采取行动的人采取的是什么行动。即二者间的博弈是静态博弈。
假定3双方的策略选择或信用选择抽象为两种理想情况：卖家为诚实和欺诈，买家为购买和不购买。
假定4存在有效的监督机制，即卖家不诚信就会受到监督机构查处并遭受惩罚，产生负收益。
3.2模型的建立与求解
在C2C电子商务中，每一个卖方属于固定的参与人，买方不固定，每个买方只买一次或若干次，这可以看作是一方参与人不固定的重复博弈。为使问题简化，我们假设每个买方只买一次，每个阶段只有一个买方。在博弈的每个阶段，买方决定是否购买，卖方选择行骗还是不行骗。买方在购买时不知道自己将购产品的好坏，但知道所有之前的买方购买的产品的好坏。每一阶段的博弈支付矩阵如表1所示。
其中，α为产品或服务的使用价值和其他效用的函数；
β为卖方因诚实守信而获得的收入；
γ为卖方行骗而获得的收入，一般情况下γ>β；
εθ为卖方行骗时将承担的风险，θ为被监管方惩罚的概率，ε为惩罚的损失。
该博弈存在一个子博弈精练纳什均衡：卖方从一开始就诚实经营；继续诚实经营，除非曾经有过欺骗行为；如果上一次是欺诈交易，则这种欺诈的信用模式就可能继续下去。第一位顾客选择了购买；只要卖方不曾有过欺骗行为，随后的顾客继续购买；如果卖方曾经做过欺诈交易，之后的顾客将不再购买。均衡结果是（购买，不行骗），每个顾客得到α单位的效用，卖方得到β单位的平均利润。
3.2.1卖方的最优策略
假设买方的策略是给定的，如果卖方行骗，他得到γ-εθ单位的短期利润，但在之后每阶段的利润为0，因为不再有顾客购买；如果总是诚实经营的话，每阶段得到β单位的利润，贴现系数为δ，且0<δ<1，重复博弈的阶段数为n（n∞），则卖方的长期总得益的现在值为R=β+δβ+δ2β+…+δ（n-1）β=β/（1-δ）。
因此，如果R≥γ-εθ，即β/（1-δ）≥γ-εθ，卖方就会一直诚实经营。
若将β/（1-δ）≥γ-εθ进一步化简，可得γ-εθ-β≤βδ/（1-δ）。
在上式中，若γ-εθ≤β，则该式恒成立。这说明，卖方选择诚实经营的长期总收益总是大于欺诈交易所获得的短期收益。
但如何保证γ-εθ≤β是卖方选择诚实经营的关键，这里就要加大εθ值，即卖方行骗时将承担的风险。这种结果可以在下面5种条件下实现：
①在监管方发现欺诈行为并进行惩罚的概率θ不变的情况下，对每个被发现的欺诈行为加大惩罚的力度，使ε值增大；②惩罚力度ε不变，但完善机制，提高监管方发现欺诈行为进行惩罚的概率θ；③同时提高监管方发现欺诈行为进行惩罚的概率和惩罚的力度，使ε、θ同时增大；④大大提高监管方发现欺诈行为进行惩罚的概率θ，但惩罚的力度有所下降，最终仍使εθ增大；⑤由于卖方行骗的手段越来越高明，使得监管方发现欺诈行为进行惩罚的概率θ下降，但惩罚力度ε大幅度提升，使θ增大。
由此可知，随着卖方行骗时将承担的风险增大，即欺骗行为的成本增加，会迫使买方选择诚实经营的模式，而买方在购买前了解到卖方一直是诚实经营的话，则会继续购买。这样，买卖双方成功交易的概率得到提高，达到双赢的结果。
3.2.2买方的最优策略
根据假设条件，每个买方只关心一阶段的支付，当且仅当买方预期卖方会诚实经营时，他才会购买；因为买方预期不曾做过欺诈交易的买方将继续诚实经营，所以他选择购买是最优的；如果卖方曾经做过欺诈交易，买方预期卖方会继续行骗，所以不购买是最优的。
4改善C2C中信用问题的建议
根据上述分析，提出两条参考建议，这对设计合理可行的C2C电子商务中的在线信誉管理系统，促进C2C电子商务的顺利发展有一定借鉴意义。
（1）商品的售价与惩罚力度成正比。在诚信机制完善的情况下，加大卖家欺诈行为的惩罚力度，价格越高的商品最终因为不诚信而需要承担的惩罚成本越高，具体在信誉管理系统中也即一旦抓获必定重罚。进行信用降级处罚，售价越高降级越多，并对其进行重点监管，以此提高卖家的失信成本。
（2）对卖家可采取信誉年检、不定期抽查和信用分级等措施。对信誉良好的卖家给予优惠政策，采取免于检查、信用升级等方式予以奖励；对信誉差的卖家，应受到行政或司法处罚，承担相应的经济损失，并通过各种渠道进行广泛传播，让信誉差的卖家在电子商务交易环境中没有生存之地，欺诈行为便能够得到有效控制。
主要参考文献
[1]CnniC.第31次中国互联网络发展状况统计报告[R].2013.
[2]田剑，梁国宏.C2C网上拍卖交易前初始信任影响因素研究[J].信息系统学报，2013（6）：89-91.
[3]iBenbasat，DGefen，papavlou.introductiontotheSpecialissueonnovelperspectivesontrustininformationSystems[J].miSQuarterly，2010，34（2）：367-371.
电信诈骗对策建议篇7
县医疗保障局局长XXX
（年月日）
同志们：
今天的会议是我县医疗保障局自组建以来召开的人数最多、规模最大的工作会议。主要任务是通报全县一季度门诊统筹定点村卫生室监督检查考核结果，下发考核不合格定点卫生室处罚决定，进一步规范当前门诊统筹相关业务，安排部署村级医疗机构打击欺诈骗保维护基金安全专项行动。县局希望，通过本次会议，起到提高思想认识，勇于纠偏改错，凝聚人心力量，促进当前工作的作用。刚才，何伟同志就规范开展门诊统筹业务，抓好打击欺诈骗保工作提出了具体要求，我完全同意，请大家认真领会，抓好落实。下面，我再强调三点意见。
一、准确把握形势，明确使命担当
组建医疗保障部门是在当前全国经济形势错综复杂、医疗服务费用过快增长、医保基金收支压力日益增大、医药卫生体制改革进入深水区而举步维艰的社会背景下，应运而生的必然产物，是党和国家做出的重大改革举措。各级医疗保障局肩负着医改政策制定调整、医疗保障管理经办、医保基金监督管理、药品材料招标采购、医疗服务价格调整、定点机构准入监管等六大主要职责。能否切实履行好这些职责，不仅事关医疗保障工作的成败、更涉及到人民群众的健康福祉，关系到社会的和谐稳定。“权力越大则责任越大”。我县医疗保障局自3月15日成立以来，顶着办公用房严重不足、人员经费双不到位等重重困难，依靠县委县政府领导的关怀和指导，有关部门单位的支持和帮助，迅速投入到各项具体工作中，很快完成了机构和人员的归拢集合，确保了机改期间队伍不散、业务不断、秩序不乱。站在新的历史起点上，我局决心深入贯彻中省市医疗保障工作各项方针政策，认真履行医保部门的神圣职责，严格执行医疗保障政策规定，着力查找当前医保工作中存在的顽疾和短板，采取有效措施堵漏洞、强监管，对各类违规违法行为重惩处、严震慑。今天，我们公开曝光门诊统筹工作中存在的问题，集中处罚了约占全县定点村卫生室总数十分之一的考核不合格卫生室，就是要向大家表明一个态度，凡是医保部门出台的各种规章制度和工作要求，相关单位必须不折不扣、严格执行，不符合标准甚至违法乱纪的必按照“零容忍”的态度处理到位，直至清理出医疗保障队伍。这一点，我说到做到，请大家在今后的工作中予以监督检验。
二、严守法律底线，杜绝欺诈骗保
医保基金监管是医疗保障部门的一项重要职责，也是当前医保部门的首要政治任务。国家医保局组建成立后的第一件大事就是以曝光“辽宁沈阳骗保案”为抓手，通过中央电视台等新闻媒体不断跟进报道案件查办情况，社保、医疗、法律专家及时出面解析评论，迅速引起了全社会对欺诈骗保行为的广泛关注，拉开了全国集中打击欺诈骗保专项行动的帷幕。目前，这项活动在全国已进入“回头看”阶段。由于我省在查办案件和追缴基金数额方面全国排名靠后，省医保局决定从今年4月开始再次组织开展打击欺诈骗保维护基金安全集中宣传月和专项治理活动。为充分发动群众提供案件线索，国家医保局联合财政部出台了《欺诈骗取医疗保障基金行为举报奖励暂行办法》，各省市也分别制定了奖励办法，设立了奖励资金，层层设立监督举报电话。我市设立的奖励资金20万元日前已到账，群众主动参与举报的积极性正在逐步提高，案件线索在不断增加。另外，在打击欺诈骗保手段方面还设立了国家、省、市范围飞行检查制度，国家医保局通报的三批24家医疗机构骗保案例，有4起案件是国家医保局飞行检查发现的。最近，省医保局在安康市查处了几家骗保的医疗机构，其中就在一家诊所查实几年累计骗取医保基金总额超过了100万元。这些案件充分说明，随着打击欺诈骗保的手段不断创新、群众积极性参与度的不断提高，欺诈骗保行为将无藏身之处，必将应验这句话“莫伸手、伸手必被捉”。可能现在还有心存侥幸的个别村卫生室，自认为骗取门诊基金金额小、时间跨度大、做些假账查不出来。我说，这只是没到时候而已。县局已决定印制一批打击欺诈骗保监督举报电话宣传画，配发张贴到全县所有医疗机构，也准备申请设立县级举报奖励基金，相信必将促进本县打击欺诈骗保活动向更深更高的层面发展。目前医疗保障部门对欺诈骗保案件均实行“顶格处理”，即取消医疗机构定点资格，三年内不接受再定点申请。如涉案金额达到立案标准的还要移交公安司法部门依法惩处。在这里，我要告诫有欺诈骗保行为的单位，切莫做泾阳历史上欺诈骗保案的“首犯”。
三、规范医疗服务，提高工作质量
电信诈骗对策建议篇8
“这又是一些假发票，被我们戳穿了！”
近日，湖南省株洲市石峰区检察院副检察长肖明月带领办案检察官，来到荷塘区新型农村合作医疗管理办公室，回访该区新农合资金的发放情况。一进办公室，工作人员便向检察官们透露，他们最近在审核“新农合”资金报销发票时又发现了假发票。
石峰区检察院的办案人员之所以要到荷塘区回访，这与不久前宣判的株洲市首例“新农合”资金诈骗案有关。
4月14日，株洲市石峰区法院对株洲市首例“新农合”资金诈骗案作出一审判决，主犯何立强犯诈骗罪一审被判处有期徒刑6年，并处罚金20万元，另外16名涉案人员也分别获刑。
笔者调查发现，近年来，一些不法人员抓住我国多地“新农合”尚未实现信息共享，导致外地医疗机构的票据真伪难辨的漏洞，提供虚假的外地住院证明骗取“新农合”资金，而且这种诈骗案件呈现增多的趋势。“新农合”资金频遭蚕食的背后，凸显的是民生资金运行、监管的多重难题。
17人骗取36万农保金
“代开医疗发票、办理住院手续，包您顺利过关。联系方式：139××××××××刘先生。”
2011年下半年，株洲市石峰区村民何立强因病在北京住院治疗。有一天，他在医院厕所里看到一则可以代开假发票、代办假住院手续的小广告，又听说“新农合”住院补偿款的报销审核手续简单，他便动起了虚开北京医院住院资料，骗取“新农合”住院补偿款的歪脑筋。
动了这个心思后，何立强便留心在北京结识了一群不务正业的朋友，自以为找到了一条发财“捷径”，即通过伪造北京各大医院的就医报销资料回家后骗取“新农合”资金。
回到株洲后，何立强还将此发财“捷径”告知其姐姐何立敏，并纠集朋友苏礼商量一同牟取不义之财。
46岁的何立敏本是株洲市某国有企业的退休工人，退休后开了个麻将馆，得知这一“生财之道”后，何立敏便和苏礼一同在熟人朋友中找农村户口、年龄在50～60岁的村民，办理了新型农村合作医疗保险的人作为对象，何立强则负责联系购买伪造的北京各大医院的报销资料。
2013年5月，何立敏找到了张红梅等3人“入伙”，3人将各自母亲的新农合医保信息提供给何立敏，再由何立强提供虚假的北京地区医院住院资料。3人分别带着在北京医院住院的假证明到石峰区、天元区、醴陵市的新农合管理办公室报销医疗费用，共计5万余元。而何立敏则按事先约定，抽取了近两万元的“手续费”。
2014年6月3日，胡文聪在石峰区新型农村合作医疗管理办公室以其母亲刘某的名义代办了一笔金额为11860元的医疗保险报销费用，据报销资料显示，刘某于2014年4月11日至2014年4月28日期间曾在北京市阜外心血管病医院住院治疗。但该医疗办核实情况后发现刘某在2014年4月并未外出住院就医，石峰区新农合办遂向警方报案。
石峰警方侦查发现，北京那家医院没有刘某的住院记录，而且发票上医院的公章和北京那家医院的公章也不一样。2014年9月14日，涉嫌医疗诈骗的嫌疑人胡文聪投案自首，对自己的犯罪事实供认不讳。警方顺藤摸瓜，先后将诈骗团伙的主犯何立强、何立敏和苏礼抓获，其他几名涉嫌诈骗的嫌疑人张红梅等14人也相继被抓获归案。
“该案牵涉面广，被骗新农合医疗管理单位所在地除了株洲辖区内的5个区、县外，还涉及到长沙、岳阳、娄底、怀化等地。”肖明月介绍，2011年12月至2014年6月间，何立强等人通过与参保人或者参保人的亲属串通，提供真实个人信息、购买虚假住院发票等资料，虚构农户在外治病的事实17起，骗取国家新型农村合作医疗补偿款共计368706.85元。
“这类犯罪已经由初期偶发性向持续性、团伙性、产业化发展，犯罪地域呈扩散发展态势，诈骗地域从株洲所辖县、区向全省各地扩散。”肖明月对笔者说。
发票审核真伪难辨
笔者在采访中了解到，株洲市首例新农合资金诈骗案一审宣判后，经办此案的石峰区检察院专门派出副检察长肖明月和办案检察官一起，到受骗单位逐一进行回访调研。
“因为‘新农合’资金是农民的保命钱，涉及国计民生，在案件办理后，我们也想找出漏洞，以便能通过向相关单位发检察建议，不断完善制度，确保资金安全。”肖明月对笔者说。
之后，调研组先后来到荷塘区、天元区、醴陵市等地新农合资金管理部门进行专题调研。
“制售假票证手段专业，‘一条龙’伪造病例、发票、费用清单、诊断书、就诊资料等全套诈骗材料，甚至患病与用药及诊疗措施都一一对应。”石峰区检察院在芦淞区新农合办公室回访时，工作人员向检察官如是说。
这位工作人员介绍，农合办审核人员一般只能通过医疗从业经验，从住院清单、药品详单与病理治疗需要是否相符等方面推断外省就医资料的真伪。此外，有些骗保人本身确实有病，自身需承担的医疗费用与新农合医保报销额之间存在差距，为此购买伪造的发票与真发票混杂在一起进行报销，“以骗养医”的情况也时有发生。
“已查明的案件表明，由于医疗发票种类多，各省之间、公立医院与私立医院之间、部队医院与地方医院的发票均不一致，导致新农合办审核人员辨别发票真伪困难。同时由于新农合的住院信息查询未实现全国联网，客观上导致医保局难以核实参保人员是否在外省住院的真实性，给犯罪分子伪造异地住院资料提供了空间。”肖明月坦言，犯罪分子正是钻了这个空子，通过伪造外省、军医院的发票进行诈骗。
健全审核机制
为有效堵塞新农合医疗管理部门的管理漏洞，健全新农合医保基金管理制度，切实防范不法分子诈骗新农合基金，全力守护农民的“保命钱”，今年4月，石峰区检察院向被骗取新农合补偿款的沅陵县新型农村合作医疗管理办公室等9个单位分别发出了《检察建议》，提出了健全相关审核工作机制、健全监督制约机制、加强工作责任心教育三点意见，并要求相关单位慎重研究落实，在两个月内反馈落实情况。
“在收到《检察建议》后，我们高度重视，开会研究堵塞制度漏洞的对策，如对报销金额在1万元以上的，直接向医院进行电话核实；委托保险公司出具调查报告，核实被保险人住院情况；每个月对报销情况进行公示，并设立举报电话、举报箱，接受监督。”荷塘区新农合办负责人向检察官表示，在收到《检察建议》后，他们迅速采取了针对性措施，健全制度，加强审核力度以防止再次被骗。
此外，沅陵县、荷塘区、新化县、醴陵市新型农村合作医疗管理办公室等单位高度重视，根据《检察建议》，对单位存在的新农合医疗保险金报销的管理漏洞，进行了针对性的整改。
由于采取了相应的整改措施，加强审核把关，天元区新农合办通过组织业务培训，加强了对发票真伪的鉴别，戳穿了一起伪造肾移植手续相关票证，企图骗保18万余元的骗局；荷塘区新农合办通过委托保险公司核查票据号码、病例号，发现投保人并无住院记录，拆穿了一起金额达4.8万余元的骗局；芦淞区新农合办也发现了两起冒用他人医保卡企图诈骗新农合保险金8000余元的案件；醴陵市新农合通过开展一般住院基本医疗及五保户住院基本医疗专项检查，发现了3起冒名顶替新农合补偿的行为。由于发现及时，诈骗未得逞，有效守护了农民的“保命钱”。
建立信息共享系统
据笔者了解，新型农村合作医疗制度从2003年起在全国部分县（市）试点，到2010年逐步实现基本覆盖全国农村居民。
2015年2月6日，国家卫生计生委副主任马晓伟在国务院政策吹风会上向媒体透露，新农合制度是世界上覆盖人口最多的基本医疗保障制度，为占我国人口总数近2/3的农民提供了基本的医疗保障。多年来新农合筹资水平和保障水平在不断提高。2014年，新农合参合率继续维持稳定在95%以上，各级财政对新农合人均补助达到320元。
“参合农民的报销比例政策范围内门诊达到了50%，住院达到75%。总共有97亿元报销数额，115万人次受益。实际报销比，应该比基本的新农合补偿提高了12个百分点。”马晓伟说。
但随着新农合报销比例的不断提升，报销手续愈加简单，新农合资金频遭蚕食案件也是屡见不鲜，在我国湖南、广西、安徽和广东等地，都发生过新农合基金诈骗案。
今年1月，广西罗城县新农合办发现，该县龙岸镇的罗某欣分别于2014年5月5日、7月14日、11月17日持一些在京的军队医院住院发票、疾病证明书、费用清单等资料，在新农合办报销领取新农合基金共计84121.6元。罗城县公安局经侦大队立案侦查后发现，该村的村民罗某球亦有诈骗“新农合”基金的情况。后专案组在百色市田东县将犯罪嫌疑人罗某球抓获归案。至此，该县一起涉案金额达20多万元的系列诈骗“新农合”基金案告破。
今年5月，安徽省阜阳市颍东区法院也审理了一起新农合资金诈骗案，该区村民赵某为获取更多的医疗补偿金，通过购买虚假的北京大学第三医院住院病历资料，在2007年至2014年期间，先后20次向新农合申请报销住院费用，共骗取新农合资金4.7万元。另外，赵曼曼企图诈骗2.6万元新农合资金，因被察觉而未得逞，赵某后被判有期徒刑7年，并处罚金5万元。
如何解开“新农合”这项民生资金运行、监管的多重难题？石峰区检察院检察长杨瑞斌向笔者谈了他的看法。
“防止新农合医疗保险金被骗，要从源头上加以预防，可以建立健全全国联网的医保管理查询系统和医院信息共享平台，实现全国医保管理查询信息共享系统；同时要统一、规范医疗发票，增强医疗发票的防伪性。”杨瑞斌对笔者说。
电信诈骗对策建议篇9
【关键词】电子商务；诈骗
一、电子商务诈骗概论
电子商务是指以互联网为运行平台，基于浏览器/服务器应用方式，实现消费者的网上购物、商户之间的网上交易和在线电子支付等各种商务活动。电子商务的虚拟性、即时性、跨行业地域性等特点，加上我国政策法律环境、行业规则、第三方支付机制的不完善，导致电子商务领域的交易普遍存在交易者身份不确定、信用体系不完善、安全保障措施不足等阻碍电子商务发展的问题。与传统诈骗犯罪相比，电子商务诈骗犯罪具有犯罪形式多样、隐蔽性强、犯罪对象广泛、社会危害大等特点。
二、电子商务诈骗的刑法规制
（一）电子商务诈骗的刑法归属
我国刑法条文中并未明确规定电子商务诈骗罪，与此相关的涉及刑法第192、200、224、267、287条规定。关于电子商务诈骗犯罪的刑法定位问题，目前国内有两种观点：一种观点认为电子商务犯罪与一般刑事犯罪存在不同特征（主体特定性、危害严重性、证据缺乏性等），建议在刑法中增设专门的“电子商务诈骗罪”罪名；另一种观点主张电子商务诈骗犯罪属于以计算机为犯罪工具实施的传统财产型犯罪，并非真正意义上的能够成为一种独立犯罪类型的计算机犯罪。笔者认为，电子商务诈骗犯罪是传统诈骗犯罪的电子商务化，没有必要将其单独拿出来构成一类新的犯罪。刑法不可能将现实生活中出现的各种新形式的诈骗行为都规定为独立的犯罪，对电子商务诈骗行为以诈骗犯罪论处是没有任何问题的。首先，电子商务诈骗侵犯的客体或者主要客体仍然是财产所有权，其与传统的诈骗犯罪只存在作案工具和手段的不同。行为人通过实施欺骗行为使被害人产生错误认识，并基于错误认识“自愿”处分财产的诈骗犯罪本质并没有发生变化。其次，电子商务诈骗在客观方面表现为违反有关电子商务的管理法律、法规，利用互联网作为犯罪工具，采用虚构事实或者隐瞒真相的方法实施诈骗行为。至于采取什么样的方法虚构事实或隐瞒真相，法律并未作出限定。因此，在电子商务领域利用互联网信息技术虚构事实和隐瞒真相，使被害人陷入错误认识而“自愿”处分财产，从而骗取数额较大公私财物的，显然构成诈骗犯罪。
（二）电子商务诈骗可能触犯的罪名
根据我国刑法，电子商务诈骗行为若构成犯罪，可能会触犯诈骗罪、合同诈骗罪、虚假广告罪、销售伪劣商品罪等罪名。在此仅选取合同诈骗罪和信用卡诈骗罪作简要分析。
1．合同诈骗罪。依照《合同法》第11条和《电子签名法》第2条的规定，以电子签名方式签订的电子合同具有与传统的书面合同相同的法律效力。电子商务诈骗在刑法中主要表现为合同诈骗罪，主要有以下几种情形：一是盗用合法商户的电子商务身份证，使用他人的账户、冒充合法用户的电子签名或者假冒合法企业的名义与被害人签订电子合同；二是通过虚假认证，从而完成电子合同交易，骗取被害人的财物；三是伪造网上支付帐户，骗过网上结算机构的检查，完成与商户的交易；四是行为人没有实际履行能力，却以电子商务交易为幌子，以先履行小额合同或部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同；五是行为人没有货物而在网上虚假信息，在接到订单和付款之后，却不发货给订货人；六是在收到对方当事人事先给付的货款、预付款或者担保财产后逃匿。需要注意的是，在上述第二种情形中，如果认证机构或电子银行与客户或商户任何一方串通进行虚假认证，共同骗取被害人财物的，应当以合同诈骗罪的共犯论处。
2．信用卡诈骗罪。电子商务信用卡诈骗犯罪的主要形式是采取诈骗手段获取被害人信用卡的帐户和密码，冒用他人的信用卡在网上进行消费。有学者认为，网络信用卡诈骗犯罪是通过客户服务终端来实施的，犯罪行为具有相当的隐蔽性。行为人先是用诈骗或隐瞒事实真相的手段，使受害人“自愿”提供自己的信用卡帐号和密码，然后采取秘密的手段，使用受害人的信用卡进行消费。这就等于是使用欺骗手段获得受害人的房屋钥匙后入室盗窃，应定盗窃罪。但笔者认为，通过电子设备非法占有他人财物，与在银行柜员面前行骗没有本质差别，所以应以信用卡诈骗罪论处。在网络上使用信用卡，只要有信用卡帐号和密码就能在网上进行消费，而无须像普通信用卡那样还必须持有信用卡本身才能消费，网络信用卡的帐号及密码本身就代表了信用卡内所具有的财产。因此，行为人对客户服务端的电子人实施诈骗，就等同于对其权利人实施诈骗。
（三）电子商务诈骗犯罪既遂的认定标准
电子商务领域的诈骗犯罪较传统的诈骗犯罪具有特殊性。行为人是通过“人-机对话”的方式骗取被害人的财物，其犯罪对象是电子资金。有学者主张应以现实空间的公私财物所有权是否被侵犯作为犯罪既遂的标准，其理由在于：在虚拟空间的结果向现实结果转化这一隔离阶段，公私财物的所有权还不一定会被犯罪嫌疑人所占有。笔者认为，诈骗犯罪是结果犯，应以给公私财产所有权造成直接损害结果为构成要件齐备的标志，应以财物所有人或持有人失去对被骗财物的控制作为既遂的标准。因此，在电子商务诈骗行为中，只要被害人支付的电子资金已经转入行为人所开设的资金账号，就成立犯罪既遂，至于行为人是否最终达到了非法占有并任意处置该财物的目的，并不影响既遂的成立。行为人实施电子商务诈骗犯罪，骗取被害人的电子资金，该行为已经使电子资金脱离被害人的控制，相当于使实际的财产脱离了被害人的控制，已经损害了权利人的财产所有权，构成犯罪既遂。如果行为人设立了虚假网站，尚未在网上虚假信息即被查获的，由于行为人尚未着手实施诈骗犯罪实行行为，因此仅构成犯罪预备。如果行为人已经实施诈骗行为，但由于被害人及时发觉、遭到媒体曝光或者其他行为人意志之外的原因而未得逞的，成立犯罪未遂。如果行为人在被害人将要进行资金转账时，主动告知对方不要转账，表明行为人已经自动放弃犯罪并有效防止了犯罪结果的发生，成立犯罪中止。如果行为人在他人资金已经转入自己帐户后，因为害怕法律制裁或者其他原因而主动将电子资金归还被害人的，此时被害人已经遭受财产损失，诈骗犯罪已经既遂，其性质属于犯罪既遂之后的返还财物，不成立犯罪中止，但可以在量刑时将其作为酌定情节予以考虑。
（四）电子商务诈骗犯罪的罪数问题
电子商务领域的诈骗犯罪手段多样，行为人为了达到欺骗、蒙蔽被害人以使其交付财物的目的，往往会同时实施多个犯罪行为，通常会触犯数个罪名而成立牵连犯。在刑法没有特别规定的情况下，对牵连犯应当按照刑法理论的通说，从一重处断。以合同诈骗罪为例，行为人首先利用网络、手机短信对商品或者服务作虚假宣传，在被害人与其联系商量买卖合同事宜时，又冒充他人的电子签名或者假冒企业名义与被害人签订电子合同，在接到订单和付款之后却不发货，或者在收到对方给付的货款、预付款后逃匿的，就同时触犯了合同诈骗罪和虚假广告罪两个罪名。行为人出于骗取被害人财物的目的，先后实施了虚假广告和合同诈骗的行为，前行为是手段行为，后行为是目的行为，构成牵连犯，应当从一重罪处罚。如果行为人交付给被害人的是伪劣、变质、假冒的商品，且达到了数额较大的标准，则除了触犯上述两个罪名外，还触犯了销售伪劣商品罪，同样构成牵连犯。
参考文献
[1]皮勇．电子商务领域犯罪研究[m]．武汉：武汉大学出版社，2002
[2]赵廷光，皮勇．电子商务安全的几点刑法对策[J]．法商研究．2000（6）
[3]闫鹏和．刑事法视野中的电子商务诈骗[J]．网络法律评论．2007（1）
电信诈骗对策建议篇10
8月29日，南京邮电大学开学的第一天，宁静的校园从暑假中苏醒过来，随处可见“欢迎新同学”的横幅，但新生徐玉玉却永远不能去报到了。
就在开学前，因接到诈骗电话而被骗走9900元后，徐玉玉伤心欲绝，导致心脏骤停，不幸离世。此前，她以568分的高考成绩被南京邮电大学录取。
在山东临沂警方陆续公布涉案嫌疑人落网消息之外，电信诈骗再成舆论热点。
通常而言，电信诈骗是指犯罪分子通过电话、网络和短信方式，编造虚假信息，设置骗局，对受害人实施远程、非接触式诈骗，诱使受害人给犯罪分子打款或转账的犯罪行为。徐玉玉给骗子汇款的单据（新华社张斌摄）
近年来，电信诈骗案数量居高不下。公安部数据显示，2011年、2012年、2013年全国通讯信息诈骗分别发案约10万起、17万起、30万起，年均增长70%以上。2014年全国电信诈骗发案达40余万起。
电信诈骗案高发的同时，诈骗金额也屡攀新高。公安部数据显示，2011年以来，每年因通讯信息诈骗导致的民众损失都达100余亿元，平均单笔金额超过5万元。
黑色数据交易产业链触目惊心
8月28日，警方宣布抓获了徐玉玉案的最后一名犯罪嫌疑人，至此六名犯罪嫌疑人全部落网。在案件破获的同时，个人数据信息买卖的黑色产业链也逐渐浮出水面。
162513874，这一串数字是2010年至2016年北京地区被法院确认的被泄露的公民个人信息数量。不考虑重复因素，平均每年就有2600多万条信息被泄露、买卖，这一数字比北京常住人口还多。
2013年至2016年，北京各法院共审理了涉及侵犯公民个人信息的案件67件（案发时间为2010年至2016年）。其中主要涉及两个罪名，一是非法出售、提供公民个人信息罪，二是非法获取公民个人信息罪。
67起案件中，最便宜的一条信息售价不到半分钱，最贵的一条信息卖到了5.7元。
67起案件中，涉及泄露信息量最少的案件为500条，最多的一起案件达到了惊人的1亿多条，这是北京法院公开判例中最多的一起。
北京众安天下负责人、知名白帽子杨蔚介绍，近年来针对考生的个人信息安全事件层出不穷。“这从侧面说明，教育系统已经成为黑客攻击的目标之一。”
曾有媒体记者做过调查，发现在网络上有大量出售、收购考生信息资料的QQ群。在一个名为“考试数据”的QQ群中，当记者询问群主是否出售考生资料时，对方很快答复：“去年研究生考试160万考生数据都有，4000元一个省。今年高考考生数据不多，要的话打包给你，5000元。”随即，对方发过来一张截图，上面有包括湖南、重庆、江苏在内的7省市数十万名考生的信息。170、171号段无需身份登记就可买到（李明摄）
记者发现这个QQ群里几乎包含着围绕个人隐私信息的收购、出售、提供群发服务的整条灰色产业链。除了出售、收购个人信息者外，还有不少昵称为“短信中心”、“呼叫中心”的群内成员。一个名为“短信平台”的群成员在群内“大量发助考广告，联通、电信可以一起发，移动少量发送，需要发广告的朋友赶快联系。”
杨蔚讲述了这些泄露的数据是如何一步步汇入黑色产业链的。“这些信息非常有价值，有人买就有人卖。既然下游有人愿意花钱，那自然就会有黑客去攻击这些目标。黑客非法获取这些信息，拿到数据后就会有人接手。还有大量二道贩子在中间赚差价。”杨蔚说，这个链条上的人分工特别明确，而且都是“专业”级别的团队操作。“有些人会专门去联系相关的培训机构或诈骗团伙，从而把手上的数据卖到下游。而下游这些团队，有专人负责诈骗的话术编写培训、线上通过第三方支付平台洗钱、线下使用atm机提款等。”避免被伪基站攻击，最好的办法是放弃使用GSm，改用3G或4G（图/新华网）
在分析徐玉玉受骗事件时，杨蔚称徐玉玉的个人信息一般有两种情况可能被诈骗集团掌握。一种是教育机构环节中某个人主动向外售卖，另一种则是黑客从系统中盗取了她的个人信息。不管是哪种方式，这条信息最终都被下游的诈骗团伙拿去利用了。
这些考生的个人信息在地下流通时能获取多大的利润呢？杨蔚表示，地下产业链里的数据跟市面上做一样，每个人拿的市场价格不一样，没有标准价。“一些未成年的黑客往往对金钱没有概念，最低几百元可能就会卖到中间商手中，然后有一些中间商会以几万元的价格卖到下游。有些职业的黑色产业团队，拿到一些信息可能会卖到几十万元甚至上百万元。”杨蔚说，有时这些信息也可能会按条算钱，例如一名考生信息定价为一分。
据中国互联网协会的《中国网民权益保护调查报告（2015）》显示，78.2%的网民个人身份信息被泄露过，63.4%的网民个人网上活动信息被泄露过，82.3%的网民亲身感受到个人信息泄露对日常生活造成的影响。
诈骗手段达数十种
工信部的公开数据显示，截至2015年底，中国手机用户数已突破13亿，平均每百人就拥有95.5部手机。
梳理以往的电信诈骗案例不难发现，电信诈骗的手段包括冒充熟人借钱、冒充公检法办案人员、发送垃圾短信等数十种。
将诈骗短信通过伪基站发送到用户手机后实施诈骗是一种很常见的诈骗手段。当伪基站启动后，将屏蔽以其为中心、一定半径范围内的电信运营信号，利用用户手机搜索网络信号的时间差，将诈骗短信推送到这些手机上。
伪基站常冒充10086、95588、95533等通信运营商或银行客服的号码发送短信，一旦用户点开短信中的链接，就可能被虚假网站“钓鱼”，遭受经济损失。
猎豹移动安全工程师李铁军介绍，伪基站主要针对的是2G手机。2G手机在设计时存在缺陷，即手机在和基站之间通讯时，无需双向认证。在局部地区，当伪基站的信号超过真实基站的信号时，手机设备分不清真实基站和伪基站，哪个信号强就连哪个，这样手机通讯就被伪基站拦截了。
此外，网络电话也是电信诈骗的重灾区。网络电话又称ip电话，是在ip网上通过网络协议实时传送语音信息的应用，有一些语音电话直接可以拨打到固定的电话设备。
其中，使用改号软件是常见的诈骗手法之一。通过改号软件拨打电话，显示在对方手机上的号码可以任意修改，而通过搜索引擎和网络交易平台，能很容易找到售卖此类软件的链接，有的仅售两三百元，使得电信诈骗作案成本较低。
工信部数据显示，截至2016年4月30日，各方积极配合打击防范改号软件诈骗行为，累计屏蔽搜索结果超过1亿条、删除下载和链接信息23392条。此外，中国互联网协会12321举报中心组织手机应用商店开展了“安全百店”行动，106家app应用商店累计下架657个改号软件app。电商平台累计发现并下架改号软件产品320个，处理商户166户。
但电信诈骗依然没有得到有效遏制。
虚商号段成重灾区
以徐玉玉案为例，实施诈骗的170/171号段属于虚拟运营商（下称“虚商”）专用号段。在国内的电话诈骗案中，虚商号段逐渐成为重灾区。
作为传统电信业务市场化的尝试，虚商因为不受地域限制、具有价格优势等获得市场认可，但它同样获得“电信诈骗者”的认可。
自2014年5月起，170/171号段作为虚商的专用号段陆续对外放号，两年多的试点期间争议不断。今年4月3日，央视新闻直播间曾曝光170/171号段实名制问题，舆论哗然。
按照工信部要求，虚商要实现2016年底新增用户100%实名登记，存量用户95%实名补登。“实名制事关虚商的生死”，中国虚商产业联盟秘书长邹学勇曾公开表示，希望虚商尽快落实这道“红线”，否则会深深打击整个产业。
现实情况是，虚商实名制的落实仍然糟糕。
今年7月，工信部网络安全管理局组织对虚商新入网电话用户实名登记工作进行了暗访，并对部分虚商在网用户实名登记信息合规率进行数据抽测。共暗访了26家转售企业营销网点109个，发现存在违规行为的网点37个，违规比为33.9%。
在李铁军看来，虚商没有线下网点、所有业务都通过网站解决的特点，导致虚商在“诈骗者”中更受欢迎。他举例说，工信部要求激活手机卡的前提是当事人的身份证正反面以及手持身份证照片，但“这个环节被骗子利用的可能性很大，比如用假身份证、找一个长得很像的人或购买别人的实名制电话卡，都会对虚商的实名制带来挑战。”而“不用身份证就能买170手机卡”的新闻也屡见报端。
工信部电信研究院政策与经济研究所副总工程师何霞称，除三家基础运营商外，虚商在管理中不够严格，实名制做得并不好。何霞同时指出掣肘虚商实名制的地方，“虚商没有权利接入公安部关于身份证鉴别的网络，所以它也没办法鉴别身份证的真假。”
此外，垃圾短信也大举入侵虚商号段。主要原因在于三大基础运营商没有将虚商的垃圾短信纳入监测拦截系统中，而虚商自身无法第一时间了解用户举报和投诉的信息，造成监控不及时和拦截滞后问题。
中国移动通信集团设计院有限公司洪东等人曾撰文分析，基础运营商以省为单位建立一套垃圾短信的监控系统，一次性投资约为5000万元。均摊到各虚商，由于业务量较小，粗略考虑到配套改造和其他系统的对接等系统性工程，新建统一治理平台的整体一次性投资约为500万元，对虚商的投资压力不小。
洪东认为，由基础运营商提供统一的治理平台，交由虚拟商各自保障其客户免受不良信息骚扰的治理方式，能节省大量投资。
技术能否阻止电信诈骗
李铁军认为，运营商对电信诈骗还没有“杀手锏”，“比如ip电话是属于电信的基础服务，不能把它停掉。只要这类业务存在，改号软件就有可能存在，是禁不掉的。也不能因为某一项威胁就停掉为很多人进行公共服务的业务。”
对于伪基站问题，有安全技术人士建议，要避免被伪基站攻击，最好的办法是放弃使用GSm，改用3G或4G。“因为3G及4G制式与GSm不同的一点在于它们在手机和基站之间都会进行双向认证，避免‘只要信号好就跟谁走’情况的发生。”
腾讯安全云库副总经理李旭阳分析，“伪基站”案件高度的反复性、变异性、流动性，给侦破带来难度。
伪基站主要由电脑、发射机、天线组成，具有无线电发射功能。为逃避打击，短短几年间，伪基站不断升级改造，从原来较大的固定式缩小到能放入汽车后备箱、电瓶车的精致式，最近又出现便携的背包式。
一位公安系统人士表示，伪基站发送垃圾短信时，犯罪分子随走随发，流动性很大。伪基站由无线电管理部门负责管理，但因为犯罪分子流动作案，并且这个部门配备的人员有限，管理起来很困难。
目前，垃圾短信的过滤拦截技术也有短板，无法准确实现对垃圾短信的识别、过滤。
根据短信内容拦截垃圾短信的技术主要有两种：一种是基于关键词的过滤，只要短信中包括的“中奖”“拨打电话”等敏感词汇超过一定数目，就被认定为垃圾信息，系统自动拦截。但它的致命缺点在于词库，需要不断更新词库以过滤新出现的关键词，而且无法保证过滤掉所有关键词。不法分子会使用手段绕过过滤，比如在关键词中间插入符号、使用关键字的汉语拼音、套用错别字等，让过滤技术根本起不了作用。
还有一种是基于短信内容的过滤，即采用机器学习方法把短信自动分为正常短信和垃圾短信。由于知识库的存在，此类方法存在复杂度过高、易导致信息网络阻塞等不足。目前主要短板在于电信运营商过滤系统的计算能力、机器学习能力跟不上。
据上述公安系统人士透露，犯罪分子拿到个人信息后，通过境外改号冒充公检法的电话。三大运营商应从后台服务器进行拦截，比如很多诈骗电话是在短时间内群发或在一个时间段内很活跃，这和正常通话明显不同，因此运营商在技术上辨识和拦截是可以做到的，但在法理上存在争议。
涉及多部门的整治
通过中国判决文书网检索“伪基站”共有1997个相关判决。其中，利用非法伪基站散发垃圾短信的被告大多被判决为破坏公用电信设施罪，判处有期徒刑1年至3年。
其主要法律依据是《刑法》第124条，破坏广播电视设施、公用电信设施，危害公共安全的，处三年以上七年以下有期徒刑;造成严重后果的，处七年以上有期徒刑。过失犯前款罪的，处三年以上七年以下有期徒刑;情节较轻的，处三年以下有期徒刑或者拘役。
何霞认为，与巨额诈骗不匹配的是，电信诈骗的违法成本太低，这也是电信诈骗屡禁不止的原因之一。
多年来，中国没有出台个人信息保护法，也未将个人信息保护提升到国家层面。“大家都知道网上有卖数据的，但就是没人管。个人信息保护是一个空白，这是最大的问题。”何霞说。
整治电信诈骗涉及诸多部门，直接相关部门包括公安、通信监管、电信运营商、金融监管及银行等。间接相关部门更多，包括互联网金融企业、云服务提供商、网络电话提供商、各类各级别iSp/iCp服务商等。
公安、电信、银行是治理电信诈骗的核心部门。目前，《刑法》《刑事诉讼法》在侦查取证及定罪量刑方面有待完善。电信、银行等企业在落实实名制方面，接入公安系统进行确认存在难度，形式审核后没有相应责任。其次，公安系统在管辖区域、职权、协作以及技术上有限制，电信以及金融系统没有监管权力和责任，对客户资料只能进行形式审查，对可能违规的客户也不能停止服务。
以上问题都要通过完善法律法规、落实相应职权、建立跨部门的合作机制予以解决。
国内已有地方建立相应部门的联合执法合作机制。比如，上海市公安局牵头组建了上海市反电信网络诈骗中心平台，公安机关有关警种、商业银行、电信运营商、金融清算机构和第三方支付机构联合入驻，实行防范、打击、治理一体化运作的实战机制。近年来，针对考生的个人信息安全事件层出不穷（曹军摄）
对于根治电信诈骗，中国政法大学传播法研究中心副主任朱巍认为，以往公安机关办案是先调查案件，再冻结涉案款项。但应该建立一种先冻结再调查的机制。此外，要落实手机实名制，手机号码在转让时也要进行实名制。第二，加大对诈骗打击力度，不单纯针对数额进行定罪量刑。第三，重点保护信息源头。以前打击电信诈骗没有考虑信息泄露的问题，目前《刑法修正案（九）》也强化侵害公民信息罪，应该借机亡羊补牢，做到未雨绸缪。