住房公积金缓缴政策篇1
一、一季度住房公积金主要业务指标完成情况
归集额较快增长。一季度共归集住房公积金和补充公积金78.06亿元，同比增长27.38%，增速处于近年高位。其中，住房公积金归集61.51亿元，同比增幅为27.61%；补充公积金归集16.55亿元，同比增幅为26.53%。一季度住房公积金和补充公积金的归集额占全年计划的25%。
提取额平稳增长。一季度住房公积金和补充公积金的各类提取合计29.75亿元，同比增长2.54%。其中住房消费类提取19.47亿元，同比减少0.15%，占提取总量的65%；退休等销户提取10.28亿元，同比增长8.10%。一季度提取额是全年计划的17%。
截至3月底，住房公积金累计归集1873亿元，累计提取1032亿元，净归集841亿元；共计8.59万个单位360.22万职工正常缴交住房公积金。
个贷发放金额迅速增长。一季度个贷发放额64.52亿元，同比增长42.*%。发放户数2.31万户，同比增长10.91%。截至3月末，公积金个贷余额为684.87亿元，比20*年底增加32.79亿元；公积金个贷余户57.76万户，比20*年底增加0.43万户；累计向122.64万户家庭发放个人公积金贷款1528.79亿元，支持购建修房建筑面积11357.17万平方米。公积金个贷风险继续控制良好，3月底户数逾期率为1.849‰，金额逾期率为0.131‰。
业务收入和支出均减少，增值收益增加。一季度住房公积金业务收入7.98亿元，同比减少17.82%。减少的主要原因是贷款利息收入的减少。去年央行5次下调贷款利率共计1.35个百分点，按照贷款利率调整政策，去年末的652.*亿元的存量贷款自一季度起按新利率计息，直接导致了贷款利息收入的减少。在业务收入减少的同时，业务支出同比亦减少39.89%，为3.36亿元。业务支出大幅减少的原因是支付职工缴存利息出现大幅下降。由于季度末的缴存利率比去年同期下调了1.62个百分点，虽然季度末的缴存余额同比增长20.17%，但利息支出还是呈较大幅度的下降。由于业务支出的减幅大于业务收入的减幅，当季实现增值收益4.61亿元，同比增长11.89%。
截至一季度末，增值收益累计达112.92亿元。其中，累计提取风险准备金76.21亿元；累计提取补充廉租房资金34.89亿元。
二、一季度*住房公积金运行特点
1、由于缴存基数的增长和主要缴存人数基本稳定，一季度住房公积金归集额同比实现较快增长。
一季度，虽然*经济增长速度放缓，但住房公积金的归集额依然实现较快增长。一季度共归集78.06亿元，同比增长27.38%，增幅为近三年来的最高。一季度住房公积金归集额的较快增长主要得益于前年职工工资的较快增长和当季缴存人数的波动较小。按照住房公积金缴存基数的确定原则，今年上半年的缴存基数是按照20*年的平均工资来确定的。根据市统计局的数据，20*年本市职工平均工资增幅为17%，为近几年来的最高。由于住房公积金的缴存基数每年7月调整且按照上年度平均工资确定，所以工资收入对公积金缴存水平的影响有明显的滞后性。当期收入对住房公积金缴存基数的影响较小，因此虽然目前由于经济增速放缓而导致部分职工工资减少，但住房公积金缴存水平并不会马上变化，会在第二年有所反映。
一季度住房公积金归集额快速增长的另一个主导因素是当季缴存职工数波动较小。一季度末住房公积金缴存职工数360.22万，同比增长6.64%，但较20*年底微降0.15%。在所有缴存职工中，企业职工占80%。企业缴存职工数基本稳定对缴存职工总数的稳定起着关键作用。虽然由于国际金融危机的影响，*的经济增长速度放缓，就业压力增大。但在去年底市委市政府审时度势，推出的一系列稳定和促进就业的“维稳”政策引导下，企业信心坚定，抱团过冬和职工共渡时艰，并没有出现大量裁员、减薪的情况。根据季度末的统计数据来看，国有企业和三资企业缴存职工数较去年底基本持平，保持稳定；集体企业缴存职工数小幅下降，较去年末减少2.44%；而私营企业缴存职工数却呈现增加趋势，较去年底增长3.22%。一季度各类企业缴存职工数基本稳定为归集额的快速增长奠定了基础条件。
2、在公积金个贷政策效应和自住住房需求效应的叠加下，公积金个贷发放额增长迅速。
一季度个贷发放额达64.52亿元，同比增长42.*%，环比增长54.13%，一举转变了去年三、四季度贷款发放额同比环比均负增长的状况，呈现出快速增长的态势。从一季度的月度个贷发放额走势看，呈逐月上升态势。1月由于“春节”因素，个贷发放金额最低，随后两月逐渐走高。3月个贷发放额较1月已翻了一番多，成为单月发放额历史排名的第三高。
为了应对国际金融危机对我国的影响，去年底国家出台了一系列“保增长、扩内需”的举措。其中*住房公积金贷款政策的适时调整成为促进房地产市场健康发展，鼓励和支持自住住房消费政策的重要组成部分。政策调整后，购买自住住房和改善型住房的家庭所能申请的公积金贷款单笔最高额度从原来的60万元提高到80万元。在政策效应的作用下，自去年11月起户均贷款额度便逐月走高，从21万元一直提高到29万元，增幅达38％。户均贷款额度的大幅提高成为一季度推动个贷发放额快速增长的重要因素。
推动公积金个贷发放额快速增长的另一个因素是自住住房刚性需求的阶段性集中释放。据市统计局公布的一季度*市房地产市场基本情况看，一季度新建商品住宅销售面积542.49万平方米，增长4.5%；存量住宅交易面积282.95万平方米，下降4.1%，降幅较去年四季度缩小25.2个百分点。由此可见，自住住房的需求效应在一季度有了阶段性的显现，住房需求效应拉动了公积金贷款的需求效应，从而推动公积金个贷户数有一定增长。一季度公积金个贷发放户数2.31万户，同比增加0.23万户，增幅10.91%；环比增加0.50万户，增幅26.21%。
三、关注在经济增长放缓阶段的公积金相关指标变化。
虽然一季度*市住房公积金各项主要业务指标表现良好，但在整个宏观经济增长放缓的情况下，住房公积金的发展恐怕难以独善其身，其运行不可避免地会受到整体宏观经济环境变化的影响。一季度部分公积金指标的变化已经使这种影响初露端倪。
1、一季度新增缴存职工数下降，缴存职工数总数稳中略降；欠缴职工数有所增加。
一季度住房公积金新增缴存职工数5.92万，同比减少25.25%，环比减少41.38%。新增缴存职工数明显下降主要是受到经济增长放缓，新增就业岗位减少的影响。在经济增长放缓阶段，由于外部和实际需求疲软，企业的投资前景预期不明，新开工项目减少，生产规模扩张受阻，直接导致用工需求减少。据劳动部门资料显示，自去年10月份起，*每月实际新增就业人数逐月下降。至今年2月岗位数才回升到去年10月份以前水平。新增就业人数的减少向公积金缴交指标传导，致使公积金新增缴存职工数出现较大幅度下降。与此同时，住房公积金缴存职工总数也受到影响。2009年一季度末住房公积金缴存职工数360.22万，比20*年底微降0.15%。在经济发展极其困难的情况下，大部分企业积极落实市委、市政府“保就业、保稳定、保增长”的要求，*企业就业情况基本稳定，没有出现大规模裁员、退工的情况。但仍有不少集体企业无法抵御金融危机的寒流，出现减员、降薪的现象。
此外，金融危机对实体经济的影响十分明显，部分企业效益持续下滑，欠缴单位数和职工数有所增加。2009年一季度末欠缴单位数1万，欠缴职工数10万，分别较20*年底增长了14%、13%。剔除周期性变化因素，这一增幅依然有所上升。
由此可见，尽管本市住房公积金一季度各项主要业务指标都有良好的表现，但切不可忽视上述指标变化所发出的非稳定信号。住房公积金缴交数额变化的滞后性会不会随着经济触底回升而加以抵消，就业及缴存职工数又会如何演变，需要引起各有关方面的关注，并准备相应的对策。
住房公积金缓缴政策篇2
房地产业是我市国民经济的支柱产业之一，对于改善民生、刺激消费、扩大投资、拉动内需具有重要作用。为贯彻落实党中央、国务院关于进一步扩大内需、促进经济平稳较快增长的决策部署，促进我市房地产市场健康稳定发展，根据国务院办公厅《关于促进房地产市场健康发展的若干意见》（〔20**〕131号）精神，结合我市实际，提出如下意见：
一、进一步放开购房入户政策
自本《意见》之日起，凡购买城市商品房的农村及外地人员，可根据其本人意愿，为购房人及配偶、子女办理当地城镇居民户口及户口迁移手续。
二、放宽住房公积金贷款及支取政策
个人住房公积金贷款最高额度由10万元提高到30万元；住房公积金贷款最长期限由10年增加到15年。个人公积金贷款购房最低首付款比例降至总房款的20%。
职工装修自住住房可支取本人住房公积金。职工购买、建造、翻建、大修、装修自住住房经本人同意可申请提取配偶、父母及子女的住房公积金。
三、缓征缓缴相关规费
自本《意见》之日起至2009年12月31日止缓征缓缴以下规费：
（一）缓缴城市建设配套费。一次开工面积大于5万平方米，城市配套建设费在开工前缴纳总额的10%，即可办理《工程施工许可证》，开工半年内交足50%，一年内交清。凡未在缓缴期限内交清配套费的，停止办理后期建设项目开工审批手续，并按欠费总额每年1%征缴滞纳金。
（二）缓缴房屋物业维修资金。房屋物业维修资金由预售时征收，延长至办理房屋初始登记时收取。
（三）缓缴人防易地建设费。人防易地建设费由开工前征收，推迟至办理《商品房预售许可证》时收取。
四、认真落实国家税费减免政策
（一）至2009年12月31日，将现行个人购买普通住房超过5年（含5年）转让免征营业税，改为超过2年（含2年）转让免征营业税；将个人购买普通住房不足2年转让的，由按其转让收入全额征收营业税，改为按其转让收入减去购买住房原价的差额征收营业税。
（二）至2009年12月31日，将现行个人购买非普通住房超过5年（含5年）转让按其转让收入减去购买住房原价的差额征收营业税，改为超过2年（含2年）转让按其转让收入减去购买住房原价的差额征收营业税；个人购买非普通住房不足2年转让的，仍按其转让收入全额征收营业税。
五、调整房地产抵押权登记办法
房地产项目领取《商品房预售许可证》，未销售的房屋停止销售后，可办理在建工程抵押权登记手续，在建工程竣工并经房屋所有权初始登记后，将在建工程抵押权转为房屋抵押权登记。
六、加大棚户区改造力度
列入棚户区改造计划的项目，在改造范围内建设回迁房和经济适用房所需建设用地（含不以营利为目的的基础设施和公益事业用地），以划拨的方式供应。拆迁后腾空的土地以招标拍卖、挂牌方式出让，所得土地收益用于城市棚户区改造。房地产开发企业参与棚户区改造偿还原拆迁面积房屋部分，由税务部门核定后，暂不征收营业税。
棚户区改造范围内符合廉租住房保障条件的家庭纳入廉租住房实物配租范围，由市统一上报中、省按照廉租住房建设项目政策予以补助。
七、搞活住房二级市场
（一）鼓励存量住房上市交易。已购公有住房和经济适用房首次上市交易时，土地收益金仍按交易价格的1%计收。
住房公积金缓缴政策篇3
摘要自从我国住房公积金制度建立以来，不仅改善了城镇居民的住房条件，促进房地产经济发展，并且对住房改革产生了很大的影响。但是在房产和商品快速发展的新形势下，这个制度也出现了很大的影响。只有坚持其保障人民住房的功能、并让其成为日后发展的主体，才可以往更深层次的地方发展。才可以更好改善城乡居住情况，为房产和住宅做更好的服务。
1.我国现行住房公积金制度存在的问题
本来住房公积金制度的设立是为了解决中低收入职工的住房问题，是把福利性住房货币化。（是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位（以下简称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。就因为这个，国家在很多方面给了不少的优惠政策。但以目前的发展形势看，我国住房公积金制度虽然也对不少职工的解决住房问题发挥了，但是还需要进一步发挥作用。
分析原因有以下几方面：
第一、1）我国地域差异较大，各地方经济发展不平衡。2007年，排名首位的广东省人均GDp为32，142元；排在最后的自治区人均GDp为11，567元，由他们的差距就可以看出来了。在沿海等经济发达地区，住房公积金发展状态良好，已经得到了充分的发展。但在经济发展相对落后的内地省份由于思想文化落后，经济发展缓慢，住房公积金也是在其地区发挥不了什么作用，落后地区的住房公积金缴存基数和缴存比例明显较低。就算在同一低俗里，在不同的行业里，经济上也存在着很大的差距。目前，有一些垄断行业被称作是“贵族”行业。因为这类行业可以再本身偏高基金缴存的基础上在加以选择。由于是这样的发展，不同行业的住房公积金的实施程度差距很大。经济发展不平衡的状态对住房公积金的影响逐步扩大。
2）住房公积金制度的受益人群普遍为高收入者。目前，我国住房公积金缴存面对的对象仍然是国家机关或大中型企业，难以使收入低者受惠，这个政策的推广并不好。住房公积金制度普遍落实在行政事业单位和经济效益较好的垄断行业、国有企业。而这些单位的职工都是属于高收入群体的人员。这种低覆盖率使低收入人群无法享受公积金带来的好处。-
第二、怎样发挥住房公积金的保障作用
1）加大宣传力度，加强职工的思想意识，有许多职工不知道加入缴存住房公积金对个人有什么好处。而有些企事业单位的管理者，或者缺少法制观念，认为住房公积金可缴可不缴，因此，有关部门必须要广泛宣传，以获得各种职工的理解和支持，维护职工的权益。由此扩大公积金覆盖率。而且，我们要加强法制工作，为公积金制度做施行的保障。因为我国住房公积金制度执法不严，缺乏严谨的法律制度，制使大量职工无法享受住房制度改革的实惠。第一，对在范围内的单位要求其必须缴纳公积金；第二，加大对各单位违反公积金制度的行为进行监督；第三，要运行强制性的法律手段。
2）对资金的运营和管理做出改善。在发展状态缓慢的地区上，主线业务应该明确为个人住房贷款，应该积极的发放贷款而促进公积金的发展。因为公积金贷款利率与存款利率、国债收益率相比较高，个人贷款额的增加不仅可以对个人产生收益而且还有利于公积金发展的良好循环。住房公积金因为闲置资金较大，这就要求政策上的优惠和帮助。使公积金的运行更好的经营。对于资金的管理，应该增加个贷业务；因为公积金的逐渐发展，我们应该加强监督力度，以法律规定为基础保证资金的安全性。
3）要改变公积金面向的群众对象。为了使更多中低收入者受益，我们在政策的运行中应该坚持面向全部人民群众的原则：首先，应该矫正我国高收入与低收入的缴存比例，面向地收入群众使他们受益更多，而不是在高收入职工的高收入的基础上更加大他们的受益，更加拉大我国经济发展部平衡的状态，这个时候，就必须要严格规定定住房公积金缴存额上限。其次，高收入人员在已经拥有房产的基础上，还想购入房产，就应该再付出的更多，比如公积税等。再次，降低对低收入人员的帮助，应该依据其的还贷能力来改变贷款额度和延长还款期限，并改变以往账户上的积累金额不能支付首付的规定。最后，个部门应该鼓励人们购买价格相对较低的二手房，并在在各项手续办理的收费上提供优惠。
总之，随着社会经济的发展和职业的多元化，居民对居住条件的要求越发增大，对住房的需求逐渐增强，增大推行住房公积金的效率，和政策的覆盖率。所以我们要改善民生，就必须要扩大收益群体，要致使更多的低收入人群成为受益人群。虽然这项工程的运行是非常浩大的系统工程，但是如果我们可以确定正确的目标、施行正确的推行方案，就可以是更多的低收入人群更好的享受到这项优惠政策。由此发展，就会更加的促进社会和谐稳定和城市化进程。
参考文献：
住房公积金缓缴政策篇4
一、业务数据
上半年，归集住房公积金3334.89万元，完成全年任务的52.93%；发放贷款140户，3652.5万元，完成全年任务的84.35%；提取住房公积金950.21万元；实现业务收入403.16万元，业务支出179.39万元，增值收益223.77万元。
二、工作情况
1、拓展归集，加快发展
上半年，办事处明确归集思路，制定具体目标，坚定发展信心，“下单位，跑乡镇”，扎扎实实做好归集工作，重点做了以下几方面工作：
一是联合财政、审计等部门做好2013年度全县住房公积金缴存审核工作。积极与财政局领导联系，协商住房公积金财政配套相关事宜，提高财政配套资金；审核各单位缴存情况，规范缴存行为，完善缴存信息，摸清“家底”。通过审核，促进各单位提高缴存标准，推动归集发展，仅财政配套住房公积金就增加153万元。
二是走访有条件的单位，谋求单位配套缴存的提高（缴存基数按工资的三倍）。我办首先争取审计、纪检、财政等部门的支持，从而带动其它单位的跟进提高。目前已有16个单位相继提高了缴存基数，有力促进了我县归集的发展。
三是走访各乡镇中心校，做好住房公积金政策宣传，争取领导、教职工支持，提高单位配套部分的缴存比例和缴存基数。
四是对2012年欠缴住房公积金的单位进行统计，制定催缴任务，确保催缴到位，共计催收欠缴住房公积金205.7万元；制定归集工作计划，逐个单位抓落实，确保单位住房公积金及财政配套资金按时缴存到位
2、确保资金安全，强化资金营运
切实落实资金安全防控措施，持续发展期房贷款业务，实施商转公政策，资金营运上新台阶。
一是巩固期房管理模式，落实台账跟踪管理制度；加大电话回访力度，确保资金动向跟踪及政策告知到位；逾期每发现一笔及时催收，杜绝逾期的发生。通过具体防控措施的落实，确保资金的绝对安全。
二是新准入中央华府、物流中心等楼盘的期房贷款合作，在售楼盘全部与我办签订了合作协议，有力的促进资金的营运，方便职工办理住房公积金期房按揭贷款。
三是全面实施商转公政策，上半年发放商转公贷款509万元，切实减轻贷款职工负担，受到了干部职工的好评。
3、强化内部管理，抓好政策落实
加强干部职工的学习，及时传达、落实中央、省市及市中心关于改进工作作风、密切联系群众的各项规定，提高认识，提升服务，打造过硬的队伍，树立单位良好形象。
根据“三送”活动全员化、常态化的要求，加大“三送”活动的力度，深入走访每户群众，了解群众生产、生活情况；做好政策宣传工作，慰问困难户送去党和政府的关怀和温暖；结合挂点村情况解决实际问题，捐赠一台退役的计算机给挂点村小学，支持当地教育事业的发展。通过扎实开展活动，得到各级部门及群众的赞许和欢迎。
在现有市中心联网视频监控的前提下，根据县综治委要求，我办新增安装两个视频监控摄像头接入公安系统“天网”增强办公楼的安全保障。
三、下半年工作计划
上半年我办能够实现时间过半、任务过半，但形势仍然非常严峻，对于归集主要依靠行政事业单位且已近饱和及企业少、潜力小的现状，发展可谓困难重重。我办将继续以不怕打硬仗的精神，迎难而上的作风，全力以赴、扎扎实实做好各项工作，确保完成全年任务。
1、归集工作计划
深入挖掘潜力、采取有效措施推动归集发展。
一是抓住重点单位，灵活把握政策。重点做好几个具有代表性单位实行工资3倍缴存基数工作，以点带面的推动其它单位跟进实行；允许缴存单位根据自身缴存能力灵活提高缴存基数，尽量争取更多单位提高缴存标准。
二是做好各乡镇中心校缴存提高工作。由于学校资金压力大、教职工缴存意识不强等原因，中心校缴存发展一直比较落后，我们将进一步加大宣传力度，让广大教职工认识到住房公积金政策的实惠，感受到我们服务的周到，提高教职工的缴存意识，力争全部中心校按管委会文件要求的缴存标准缴交到位。
三是做好非公企业及个体工商户的拓展工作。我办发展非公企业的思路是“先进来、再发展”，取得了显著的效果。下步将从三方面继续推进：1、对已参缴企业进行回访，做好服务，进行政策宣讲活动，让企业、职工认同，并逐步提高缴存标准；2、对未参缴企业继续加大宣传力度，争取早日参缴；3、有选择的吸纳一些个体工商户参缴。
四是提升服务水平，促进归集发展。做好住房公积金个人账户信息告知工作，让干部职工感受到住房公积金作为一种福利待遇的存在，促进干部职工缴存意识的提高；提供方便、快捷的住房公积金查询、提取、贷款业务服务，实实在在体现住房公积金政策的惠民，促进缴存。
2、信贷工作计划
科学统筹、合理安排贷款、提取业务，协助市中心相关科室缓解目前信贷资金压力。与开发企业加强联系，统计各楼盘所需贷款量；根据轻重缓急情况，有序安排贷款审批及发放工作；提取执行周计划报备制度;强化大局意识，做好解释工作。
把好提取、贷款业务审核关，做到资料整齐、合规；严格落实、执行期房管理、业务回访、逾期催收等制度，保持高压态势控制逾期率，确保资金安全。
加强与开发企业的合作，做好后续封顶楼盘的期房（组合）贷款准入审批工作。
3、管理工作计划
住房公积金缓缴政策篇5
一、管委会把好决策关，做好监督工作
20__年5月，为做好市住房公积金管委会决策工作，市住房公积金管理委员会召开二届四次会议，听取、审议并通过了《__市20__年度住房公积金财务收支情况和20__年度住房公积金财务收支预算编制情况的报告》、《20__年度__市住房公积金财务报告公报》、《20__年度城市廉租房建设补充资金分配方案》等。会议充分肯定了我市住房公积金制度自建立以来，在解决职工购房问题，推动城市廉租房建设方面的重要作用，并针对当前工作中存在的问题提出了解决措施。市人民政府市长、市住房公积金管理委员会主任委员陈新有同志在会上发表重要讲话，要求管委会全体委员一定要按照国务院和省政府的要求作好各项决策工作，切实加强对全市住房公积金管理工作的监督，使我市住房公积金管理工作朝着健康良性轨道运行，不断开创我市住房公积金管理工作的良好局面。
二、住房公积金管理中心各项工作开展情况
20__年，市住房公积金管理中心围绕机关党建工作和全面推进“创优达标”的工作目标任务，在严格执行《住房公积金管理条例》的基础上，重点抓好住房公积金增量扩面工作，扎实推进住房公积金个人贷款，加大住房公积金执法监督力度。从建立健全规章制度，强化内部管理，规范办事程序，提高服务质量入手，真抓实干，使干部工作作风明显转变，服务意识明显增强，工作效率明显提高。
（一）加强党建工作，提供政治保障
20__年，“中心”党委坚持以上级党组织的指示和工作要求为原则，以“中心”各项业务工作为中心，以加强党风廉政建设、搞好惩防体系建设、开展廉政风险防控管理工作为主线，以加强领导干部和党员队伍建设为关键，积极探索新时期机关党建工作行之有效的途径和方式，进一步把基础工作做强，把宣传平台做宽，把思想政治工作做活，力求发挥党组织的政治核心作用、党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，为实现全年工作目标提供坚实的政治保证和精神动力。
（二）夯实业务工作，促进健康发展
1、加大住房公积金归集力度
20__年，“中心”从以下三方面做好增量扩面工作。一是在非公有制企业建立住房公积金制度。今年，什邡、绵竹管理部抓住灾后重建顺利完成，企业经营状况普遍好转的机遇，通过带政策上门，送服务上门，与企业负责人开展交心谈心活动，促使其建立住房公积金制度。广汉管理部坚持以多种方式强化宣传，选择部分有实力的企业试点，以点带面，逐步推开。目前，已有90家非公企业为职工缴交住房公积金。二是催促个别单位解决住房公积金拖缴、欠缴问题。三是争取调整缴交基数和提高缴交比例。各县（市、区）管理部积极与当地党委、政府沟通，争取支持。今年，广汉市将经补贴纳入缴存基数，缴存比例从10%提到12%，中江县将缴存比例提高了2个百分点。
截止20__年11月底，全市新增住房公积金12.20亿元，归集余额39.77亿元，归集总额73.25亿元，新增缴存单位88各，新增缴存人数20488人，缴存总人数219655人。
2、推进住房公积金个人贷款工作
20__年，在国家严格控制房地产市场的大背景下，“中心”及时转变工作思路，既贯彻执行国家宏观调控政策，又充分发挥住房公积金制度的民生保障作用，满足职工的住房需要，圆满完成年初既定目标。
（1）完善制度，加大对购房职工的扶持力度。年初，经“中心”反复修正、多方征求意见后出台的《信贷管理规程》调整了部分贷款政策，提高信贷最高额度经管委会审议后通过，进一步规范了住房公积金贷款的流程，为住房公积金贷款业务发展提供了制度保障。
（2）依托政策优势拓展个贷业务。一是加大宣传力度，提高住房公积金贷款的社会认知度。今年，“中心”在搭建宣传平台，广泛利用报纸等媒体宣传的同时，通过走访开发企业、缴存单位宣讲政策，培训开发企业销售团队，为购房职工答疑解惑等方
式，极大地提高了开发企业和缴存职工对使用住房公积金贷款的积极性和主动性。二是积极探索扩大住房公积金贷款市场占有率的新途径。“中心”坚持以“规范管理、争取支持、服务群众”为指导，努力扩大住房公积金贷款的市场占有率。一年来，我们通过与开发企业的沟通联系，了解其真实意愿，建立合作机制，并制定了经待审小组议定下调保证金额度的政策，有效地缓解了开发企业资金困难的局面。同时，针对不同缴存职工相应调整政策。对优质缴存户，提供部分政策优惠；对困难企业职工，给予一定政策扶持；对异地缴存职工，采取上门集中办理的形式，大大提高了缴存单位和职工对住房公积金贷款的满意度。20__年，住房公积金贷款占全市住房贷款市场的24%，比去年提高了0.4个百分点。（3）建立全方位的贷款风险防控体系。本年度，“中心”在扩大信贷规模的同时，十分重视提高资产质量，消除贷款风险。一是加强贷前调查，将风险前移。二是严格执行贷款程序，实施规范化操作，确保申贷资料所填资料的真实性。三是强化贷后管理，建立逾期催收机制。今年，“中心”加大了对逾期贷款的催收力度，建立短信催收平台，分管领导多次带队上门催收，三期以上逾期贷款下降77%，十期以上逾期贷款下降81.2%,为建立贷款催收长效机制奠定了良好基础。截止20__年11月底，全市住房公积金个人贷款审贷总额42575万元，2792户；全市贷款总额185959万元；住房公积金个人贷款余额125102万元。
3、加强住房公积金执法工作
20__年，“中心”以建立“权责明晰、功能健全、程序标准、严格监督”的法制体系为目的，大力提高行政执法能力，为我市住房公积金事业健康发展提供坚强的保障。一是完善住房公积金管理制度。“中心”制定了缓缴、减缴的文件和办理程序，对住房公积金提取办法进行了修改，并出台了住房公积金提取的监管办法，严肃处理了昊天房屋中介公司和什邡一地多人非法套取住房公积金的事件。二是提高行政执法人员素质，加强行政执法力度。“中心”通过举办培训班、采取以会代训的方式开展《住房公积金管理条例》及相关法律知识的培训。对未按规定缴交住房公积金的单位，启动行政执法程序，督促民营企业建立住房公积金制度，对申请集资建房的企业要求建立住房公积金制度。四是依法处理贷款严重逾期案件，防范信贷风险。为配合“中心”对逾期贷款的催收工作，特建立了处理逾期贷款的工作制度。五是认真做好工作，提高行政应诉水平。全年共处理《市长信箱》和办的人民来信来访76件，回复率100%。名列全市前面名次。接待群众投诉、来人来访、电话来访约467件。
4、加强资金安全管理，确保住房公积金的保值、增值。
20__年10月，“中心”对全市各管理部的住房公积金归集户、定期存款、委托贷款、国家债券管理情况实施了专项检查。各管理部的住房公积金专项资金管理规范，均按规定存放受托银行并及时对账，及时编制银行存款余额调节表，做到了帐表、账实相符。“中心”在保证资金安全的基础上，认真做好资金的保值、增值工作。一是精心测算，根据归集总量和归集余额的实际，制定合理的资金运用结构，确定合理的放贷、提取、定存资金的使用比例，确保资金运用的最优化。二是严格按照资金运行规律，测算最优的定存期限，优化组合好资金存款，确保收益最大化。三是在确保资金安全的基础上，实现住房资金的合理增值，提高资金使用效率，实现住房公积金保值、增值的规范化和科学化，在增加住房公积金增值收益的基础上，力争为全区的廉租住房建设提供更多的资金支持。截止20__年10月底，全市累计转存沉淀资金227550万元。
5、提升服务质量，树立良好形象。
作为融政策性、专业性、服务性于一体的政府职能部门和“窗口”单位，市住房公积金管理中心十分注重“提质加速”。20__年，“中心”以创建“市级最佳文明单位”为推手，整合资源优势，完善服务措施，提高服务质量。
市政务服务中心住房公积金窗口承办市本级、旌阳区两地职工的公积金缴存、提取等业务，办理人数多、业务量大，窗口工作人员始终以热情周到的服务态度接待办事群众。今年，窗口通过增设政策咨询台、开通特事特办业务和提前预约业务、增设排号机、增加等候区座椅、配备老花镜及饮用水杯等措施充分体现了窗口“以人为本、便民优先”的服务理念。广汉管理部从加强职工服务意识的培养做起，从一杯热茶，一句问候，一张《温馨提示》等身边小事做起，让广大职工感受到我们的真心和真情，使整个管理部服务态度、服务质量得到进一步提高。什邡、绵竹管理部积极响应当地市委、市政府灾后重建的紧急号召，制定各种地震灾区优惠政策，及时为受灾职工解决住房问题提供了强有力的资金保障。中江管理部以“创建一流的窗口，办理一流的业务，争当一流的服务明星”为目标，大力开展效能建设。罗江管理部在窗口服务方面增大了科技投入。“中心”各政务服务窗口多次被当地政务服务中心评为先进窗口。
（三）加强内部管理，实现科学发展
1、以创建市级“最佳文明单位”为契机，推动作风建设
一年来，“中心”以创建工作推动机关作风建设，认真按照创建“最佳文明单位”工作措施，着力抓好以下工作，并取得突出成效。一是狠抓“学习型”机关建设，中心党委坚持每季度召开中心组理论学习会制度，以中心学习组带动职工的学习活动，形成了浓厚的学习氛围，职工整体素质得到全面提升。二是以“创先争优”活动为载体，深入开展行风建设，规范了文明用语和服务标准，增强了服务意识，拓展了服务项目，服务水平大提高，中心“热情、周到、严谨、务实”八字精神在服务中得到充分展现，各类示范岗活动效果良好三是思想道德建设成效显著，一支“有理想、有道德、有文化、有纪律”的职工队伍在创建中得到提升。四是机关管理规范有序，行政效能建设纵深发展，深化办事公开订立的三大项目八条措施以及十多项制度全面落实。五是城乡环境综合治理“进机关”、“美环境、讲文明、树新风”、“文明__、__闻名”和“文明礼仪、资源节约”等主题活动深入开展。六是机关党、工、妇组织在创建活动中的主力军作用得到全面发挥。
2、强化规范化管理，推动“标准化建设年”活动
20__年，是“中心”开展“标准化建设年”活动的第一年。“中心”在服务大局的基础上，以实现管理工作规范化、业务操作标准化为工作目标，力争通过三年的标准化建设工作，制定一系列科学的管理制度，建立一套成熟与完善的业务操作程序，培养一支高素质的职工队伍，为住房公积金管理的进一步发展创造一个良好的环境。今年
，已先后出台包括《考勤与休假制度》在内的十二项内部管理制度，建立了科学、规范、严谨、操作性较强的财务工作手册、信贷管理规程，下发了法制体系建设实施意见，为全面实施标准化建设打下了坚实的基础。（四）开展党群工作，提供动力支撑
1、切实推进创先争优活动。
中共中央《关于在党的基层组织和党员中深入开展创先争优活动的意见》下发后，按照市委的要求，“中心”积极开展此项活动。成立了以党委书记李蓉同志为组长的“‘中心’创先争优活动领导导小组”，在住房公积金系统深入开展创先争优活动。各支部围绕开展争创“五好四强”基层党组织，争当“五带五争”优秀共产党员，开展各具特色的主题实践活动。通过表彰先进，设立共产党员示范岗等营造出“人人创先争优”的良好氛围，掀起了创先争优活动的热潮。
2、“挂、包、帮”活动措施落实，成效明显。
“中心”党政领导高度重视“领导挂点、部门包村、干部帮户”活动。组织召开党政办公会和“中心”职工大会，专题研究部署，快速启动。并由市政协副主席、“中心”主任赵晓平同志带队专程深入所帮扶村的孝泉镇八一村实地走访、调查、座谈，结合实际，制定出整个活动的三年规划和20__年工作计划，明确帮扶责任、帮扶对象、帮扶方案和帮扶项目等事项，并选派机关第一党支部副书记谢璐霜同志到该村挂职，联系帮扶工作。“中心”党政班子6个领导与7户困难户结成帮扶对子。截止11月，已由机关办公经费中抽出3万元用作帮扶资金，由党员干部捐款共计5000余元购买慰问品，送去价值35000余元的办公设备用于该村基层党组织阵地建设，利用节假日时间帮助1户特困户修建18平方米的住房，并为2户贫困户办理农村医疗保险。
3、全面开展群团工作
群团工作是党的工作的重要组成部分，对“中心”各项事业的发展起着至关重要的作用。20__年，“中心”各群团组织在党委的领导下，围绕业务工作重心，开展了形式多样、丰富多彩和职工喜闻乐见的各项活动。为关心职工的身体健康，由工会和妇委会组织开展全体职工体检和妇女专项检查；为庆祝建国61周年，工会举办了“迎国庆，唱红歌”卡拉ok演唱比赛，营造了人人唱红歌，人人爱祖国的节日氛围；为丰富职工的业余生活，妇委会组织成立了合唱团。通过各种活动的开展，真正实现了凝聚人心，增强活力，促进发展的目的，在“中心”的文化建设和形象建设方面起到模范带头作用。
三、20__年的工作打算
20__年，我们将按照市委、市政府的工作部署，服从和服务于全市经济发展的工作大局，尽职尽责做好全市住房公积金管理工作，主要工作任务是：
（一）完善住房公积金决策机构和决策体制，做好决策监督工作。
（二）加大《住房公积金管理条例》宣传力度，狠抓住房公积金归集管理，继续扩大住房公积金缴交覆盖面，大力清理欠缴、缓缴、停缴住房公积金的情况，维护职工合法权益。
（三）稳步推进住房公积金个人贷款工作，加强贷后管理，做好贷款风险防范工作，为职工购房服务。
（四）加大住房公积金行政执法力度，加强执法队伍管理，规范执法行为，查处典型案件，扩大住房公积金缴交覆盖面。
（五）深化党建工作，加强党委对思想建设、组织建设、作风建设工作的领导，充分发挥党组织的战斗堡垒作用。
（六）继续搞好“标准化建设年”活动，规范工作程序，推进科学化管理。
（七）经常开展职工培训活动，提高从业人员素质。
住房公积金缓缴政策篇6
一、非公有制企业建立住房公积金制度的难点
非公有制企业建立住房公积金制度还存在许多困难和问题，主要有：一是没有引起地方政府足够重视；二是非公有制企业领导认识错误，认为这是增加企业的负担，不愿意给职工缴存住房公积金；三是原国有、集体企业改制为非公有制后，没有继续执行《条例》；四是非公有制企业几乎没有贯彻《条例》；五是非公有制企业的职工普遍不知道企业应该为其缴住房公积金，根本没有这方面的意识。
产生上述问题的根本原因，一是宣传工作没有跟上，宣传力度远远不够；二是部份地方和企业业主对建立住房公积金制度的目的、意义，对住房公积金的性质缺乏足够的认识，还有一部份单位领导和职工，对住房公积金人的住房储金这一概念认识不够；三是法制建设、管理制度建设落后，缺乏严密有效的监督机制；四是原有管理决策体制、机构设置不健全等历史原因。这也说明，进一步提高认识、加强法制化、制度化，全面贯彻落实《条例》，是解决当前住房公积金制度建立过程中存在问题的根本出路。
二、对策措施
要树立群众利益无小事的指导思想，按“明确重点、狠抓难点、依法管理、积极促缴”的思路，采取统一计划、统一安排、分步实施、分期到位的办法，逐个系统、逐个领域、逐个问题解决。第一步是首先着力解决改制后的国有、集体企业建立住房公积金制度和缴存问题；第二步是组织力量对非公有制企业建立住房公积金制度和缴存情况进行一次全面调查分析，找出存在的问题，研究相应的解决办法；第三步是按照《条例》规定研究制定出强化住房公积金归集的手段和措施。
1、加大宣传力度，做到使住房公积金制度家喻户晓，要采取措施，通过各种有效形式，加大对住房公积金制度的宣传力度，努力使住房公积金真正家喻户晓。同时，住房公积金管理机构要把非公有制企业作为突破口，以公积金管委会名义，邀请市人大、市政协、市总工会、市工商局联、市私营企业协会等领导机关和政府部门，召开非公有制企业建立住房公积金的座谈会，商讨各方面的措施和方法。
2、提高非公有制企业业主对建立住房公积金制度的认识，增强缴存住房公积金的自觉性。要从遵守并贯彻执行国家的政策法规、公平税赋、承担必要社会责任、维护职工合法权益、促进社会经济的发展的高度来认识，同时为职工缴存住房公积金更有利于解决企业职工住房的后顾之忧、增强企业凝聚力。
3、在城镇非公有制企业建立住房公积金制度，采取分步实施、逐步到位的方法。先在有一定规模、管理规范的企业内实施，再逐步在面上推开，给非公有制企业一定缓冲时间，减少政策推行的阻力。
4、缴存比例在不低于《住房公积金管理条例》中所规定的最低缴交比例的基础上，根据企业实际情况，允许非公有制企业低起点入轨，逐步提高缴存比例。
5、凡在工商行政管理部门登记注册的非公有制企业，均应建立住房公积金制度。任何企业不得以企业自为由，拒不建立住房公积金制度。凡经营活动正常，并能基本保证按月发放工资的企业，要按时足额缴存住房公积金。
非公有制企业缴存住房公积金对象为业主及具有本城镇常住户口或有效居留身份并与企业主签订2年以上（含2年）正式劳动合同的员工。住房公积金缴存额为：以员工月工资额为基数，企业为其缴存5%，员工工资中扣除5%，两者均为个人，由非公有制企业统一按月缴存到市住房公积金管理中心指定的银行专户，并记入个人住房公积金账户。缴存基数和比例每年可由企业根据效益情况适当调整。
6、建立健全执法队伍，加大执法力度。按照《条例》规定和要求，建立专业执法队伍，严格住房公积金，对拖欠、未缴职工住房公积金行为依法查处。
住房公积金缓缴政策篇7
第一条为了加强本市住房公积金缴存管理，维护缴存人的合法权益，根据国务院《住房公积金管理条例》、建设部等部委《关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》（建金管〔20*〕5号）及相关法规、政策，结合本市实际，制定本办法。
第二条本办法适用于本市行政区域内住房公积金的缴存管理。
住房公积金缴存管理包括缴存登记、帐户设立、变更调整、封存转移、利息结算、缓缴审核、注销登记等事项。
第三条市住房公积金管理中心（以下简称管理中心）负责全市住房公积金的缴存管理。
第四条本市行政区域内下列单位及其在职职工应当缴存住房公积金：
（一）国家机关、事业单位；
（二）国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业；
（三）民办非企业单位、社会团体。
第五条城镇个体工商户及自由职业者，可以申请缴存住房公积金。
第六条职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工
缴存的住房公积金，属于职工个人所有，任何单位不得挪作他用。
第二章缴存登记及帐户设立
第七条新设立的单位应当自设立之日起30日内，持单位设立批准文件或营业执照到管理中心办理住房公积金缴存登记及职工个人帐户设立手续。
第八条新录用或者新调入职工的单位，应当自职工录用或调入之日起30日内到管理中心为其办理住房公积金个人帐户设立手续。
第九条职工住房公积金月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以职工住房公积金缴存比例。职工月平均工资按统计部门规定的工资统计口径计算。
单位为职工缴存的住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以单位住房公积金缴存比例。
职工住房公积金月缴存额的个人缴存部分和单位缴存部分均以元为单位，逢角、分进元。
第十条新参加工作的职工从参加工作的第二个月开始缴存住房公积金，月缴存额为职工本人当月工资乘以职工住房公积金缴存比例。
单位新调入的职工从调入单位发放工资之日起缴存住房公
积金，月缴存额为职工本人当月工资乘以职工住房公积金缴存比例。
第十一条城镇个体工商户、自由职业者住房公积金的月缴存额为缴存人上一年度月平均纳税收入乘以住房公积金缴存比例。
第十二条职工和单位住房公积金的缴存比例以及缴存比例的调整由住房公积金管理委员会拟订，报市人民政府审核，经省政府批准后执行。
第十三条单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴。
对缴存住房公积金确有困难的单位，经本单位职工代表大会或者工会讨论通过，并经管理中心审核，报住房公积金管委会批准后，可以降低缴存比例或者缓缴，但缴存比例最低不得低于5%。
经批准降低缴存比例或者缓缴住房公积金的单位，待经济效益好转后，应当恢复规定的缴存比例或者补交缓缴期间欠缴的住房公积金。
第十四条职工个人缴存的住房公积金，由所在单位每月从其工资中代扣代缴。
单位应当自每月发放职工工资之日起5日内，将单位缴存的和为职工代缴的住房公积金汇缴到住房公积金专户内，由管理中心记入职工住房公积金帐户。
第十五条单位从未缴存住房公积金的，原则上应当补缴自国务院《住房公积金管理条例》之月起欠缴的住房公积金；《住房公积金管理条例》之后成立的单位，应当补缴自单位成立之月起所欠缴的住房公积金。
单位未按照规定的职工范围和标准缴存住房公积金的，应当为职工补缴。
第十六条单位发生合并、分立、撤销、破产、解散或者改制等情形的，应当为职工补缴以前欠缴（包括未缴、少缴和缓缴）的住房公积金。
单位合并、分立、改制时无力补缴住房公积金的，应当明确住房公积金缴存责任主体，才能办理合并、分立、改制等有关事项。
第十七条单位为职工缴存的住房公积金，按照下列规定列支：
（一）行政机关在预算中列支；
（二）事业单位由财政部门核定收支后，在预算或者费用中列支；
（三）企业在成本中列支。
第十八条职工住房公积金月缴存额在规定的缴存比例、缴存基数上限幅度内的，免予征收个人所得税。
第十九条职工住房公积金自当年七月一日至次年六月三十日结算，并自存入职工住房公积金个人帐户之日起按照国家规
定的利率计息，结息日为每年的六月三十日。
第二十条管理中心应当设立职工个人住房公积金明细帐，每年六月三十日结息后向单位发放住房公积金个人对帐单。
第三章帐户变更、转移、封存及注销
第二十一条有下列情形之一的，单位应在发生之日起30日内到管理中心办理变更登记手续：
（一）职工人数发生变化的；
（二）职工姓名、身份证号码登记错误的；
（三）单位名称、地址、法定代表人、经办人员及联系电话等单位基本信息发生变化的；
（四）单位合并、分立及改制的。
第二十二条有下列情形之一的，原单位或职工应凭相关材料，自发生之日起30日内到管理中心办理职工住房公积金帐户转移手续：
（一）职工在本市范围内调动工作的；
（二）单位合并、分立及改制的；
（三）单位撤销、破产、解散，职工与新就业单位重新建立劳动关系的。
第二十三条职工调动工作到另一设区市，调入单位已为职工办理住房公积金个人帐户设立手续的，原单位或职工应凭新帐
户证明等相关材料到调出地管理中心办理帐户转移手续。
第二十四条有下列情形之一的，单位应凭相关材料自情况
发生之日起30内为职工办理住房公积金个人帐户封存手续：
（一）职工在离休、退休之前，与单位中止工资关系但仍保留劳动关系的；
（二）职工在离休、退休之前，与单位终止劳动关系的；
（三）单位撤销、破产、解散及改制的；
（四）已办理了调离本市手续，办理转移又不符合条件的。
第二十五条单位撤销、解散或者破产的，应自发生上述情况之日起30日内由原单位或者清算组织到管理中心办理单位帐户注销登记。
第四章监督检查
第二十六条管理中心应当公开办事程序、规范管理行为，为职工和单位提供优质服务，并自觉接受财政、审计等相关部门的监督。
第二十七条职工、单位有权查询本人、本单位住房公积金的缴存、提取情况，管理中心不得拒绝。
职工、单位对住房公积金帐户内的存储余额有异议的，可以向管理中心申请复核。管理中心应当自收到申请之日起5日内予以答复。
职工有权揭发、检举、控告挪用住房公积金的行为。
第二十八条管理中心和职工有权督促单位履行下列义务：
（一）办理住房公积金缴存登记或者变更、注销登记手续；
（二）为职工办理住房公积金个人帐户设立、转移和封存、启封手续；
（三）按时足额缴存住房公积金；
（四）建立本单位职工住房公积金个人帐户缴存明细。
第二十九条管理中心有权对本市行政区域内单位的住房公积金缴存情况进行执法检查，单位应如实提供用人情况以及工资、财务报表等与住房公积金有关的材料，不得以任何理由拒绝检查。
单位不提供职工工资情况或者职工对提供的工资情况有异议的，管理中心可依据当地劳动部门、司法部门核定的工资或市统计部门公布的上年职工平均工资计算。
第五章罚则
第三十条任何单位或个人将单位缴存或为职工代缴的住房公积金自存、挪用的，管理中心有权提请相关部门追回自存、挪用的住房公积金及利息并追究其法律责任。
—7—
第三十一条单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金个人帐户设立手续的，由管理中心责令
其限期办理；逾期不办理的，处1万元以上5万元以下的罚款。
第三十二条单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由管理中心责令其限期缴存，逾期仍不缴存的，管理中心可以申请人民法院强制执行。
第三十三条当事人对行政处罚决定不服的，可以依法提起行政复议或行政诉讼。
第三十四条管理中心工作人员、、的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
住房公积金缓缴政策篇8
【关键词】住房保障制度经济适用房制度廉租住房制度住房公积金制度
序言
随着市场经济的深入，住房的商品化程度越来越高，住房作为一种特殊的商品，也受市场经济这只看不见的手的调节。不可否认，市场经济调节住房在社会各阶层的分配，刺激了房地产业的发展，拉动了国民经济的增长。但是另一方面，这种无形的调节很大程度上造成了住房在社会各阶层的分配不公。结果是有钱的人住高档别墅，没钱的人只有穷居陋室甚至露宿街头。住房保障制度就是为了解决住房在社会各个阶层中的合理分配而产生的，它是政府保障人民行使居住权的有效手段，也是解决社会矛盾，构建和谐社会的必然要求。我国现阶段住房保障以经济适用房和廉租房制度以及住房公积金制度为主，在理论上指导上很正确，但是在实际操作中却困难重重。这就要求我们善于借鉴其他国家住房保障制度的先进经验，完善我国的住房保障制度。
一、我国住房保障制度现状
住房问题既是经济问题、也是社会问题。“居者有其屋”是构建和谐社会的重要前提之一，也体现了人人享有适当住房的协调发展观。自1998年的住房制度改革以来，随着改革的深入推进，市场化进程的加快，我国住房保障制度经历了巨大的变革，从福利分房到如今的廉租房、经济适用房和住房公积金，都体现着我国社会保障制度的发展。
（一）我国的经济适用房制度
经济适用住房是我国住房制度改革在经历了福利分房、安居工程及住房商品化等探索之后，产生的一种房屋所有形式，是1998年住房制度改革确立的住房供应体系中的重要组成部分。这一住房供应制度是从美国引进的，当时大家都觉得美国的住房政策很合理。
1.经济适用房制度的含义。根据2002年国家计委、建设部的《经济适用房价格管理办法》规定，经济适用房，是指纳入政府经济住房建设计划，享受政府提供的优惠政策，向城镇中低收入家庭供应的普通居民住房。经济适用房的目标是解决城市中低收入者的住房困难，使城市中低收入者能够得到适合人居且价格便宜的房屋。这样的目标决定了经济适用房制度定位于社会住房保障体系。它与商品房不同，后者完全以市场方式运作，而经济适用房是国家给予城市中低收入家庭的社会福利。
2.我国经济适用房的特点。首先是经济性。经济性是指住房价格相对市场价而言，是适中的，能够适应中低收入家庭的承受能力。其次是适用性。是指在住房设计及其建筑标准上强调住房的使用效果，而不是降低建筑标准。再次是政府扶持、干预性。主要表现在以下几个方面：土地可以划拨；政府给予一定财政支持和信贷支持；政府减免土地拆迁、安置，基础设施配套、工程招标、质量监督等方面的20余项税费；价格实行政府审批，有最高限价；其利润率严格控制在3%以内等。并且出售给特定对象经济适用房出售主要面对中低收入阶层(年家庭收入在3万元以下)；对购买资格实行审批、地理位置相对来说较为偏僻，一般都建在城市的外环线附近；对于划拨土地上开发建设的经济适用房再出售时，实行上市交易审批，需补交土地出让金。
（二）我国的廉租房制度
我国早在1998年就提出了建立廉租房的社会保障体系构想。1999年建设部出台《城镇廉租房管理办法》，2004年3月我国在《城镇廉租房管理办法》的基础上修改并正式颁布实施了《城镇最低收入家庭廉租住房管理办法》。目前，包括上海、北京、广州等在内的多个城市的廉租房制度试点工作正在进行，出台了适合各地情况的廉租房管理试行办法。但是，由于种种原因，廉租房在我国房地产市场体系中的进展仍然较为缓慢。
1.廉租房制度的含义。廉租房制度，是指政府(单位)在住房领域实施社会保障职能，保障的对象是城市中低收入家庭，即对具有本市非农业常住户口的最低收入家庭和其他需保障的特殊家庭，提供租金补贴或以低廉租金配租的具有社会保障性质的普通住宅，保证其住房达到社会最低生活标准。建立廉租房制度的目的是，构建面向住房弱势群体的城市住房保障制度。
2.我国廉租房的特点。（1）供应对象明确。只有符合各地方政府规定的住房困难的最低收入家庭，才可以申请城镇最低收入家庭廉租房；（2）以发放租赁住房补贴为主，以实物配租、租金核减为辅；（3）具有社会保障性特点，是政府主导性社会福利制度；（4）廉租房资金实行财政专户管理，专项用于租赁住房补贴的发放、廉租房的购建、维修和物业管理等；（5）廉租住房制度是具有严格资格条件限制的保障性住房制度，具有公开公平的准入机制、轮候机制和退出机制。
（三）我国的住房公积金制度
1.住房公积金制度的含义。住房公积金是指各单位及其在职职工缴存的长期住房储金，用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房。住房公积金的管理实行住房公积金管理委员会决策、住房公积金管理中心运作、银行专户存储、财政监督的原则。住房公积金的存、贷利率由中国人民银行提出，经征求国务院建设行政主管部门的意见后，报国务院批准。直辖市和省、自治区人民政府所在地的市以及其他设区的市（地、州、盟）设立住房公积金管理委员会，作为住房公积金管理的决策机构，并设立住房公积金管理中心。
2.我国住房公积金的特点。（1）普遍性。住房公积金的普遍性体现在它覆盖了城镇所有在职职工，包括行政机关的干部、职员和各类企业职工，只要是居住在城镇的在职职工无论其工作单位的性质如何，无论其家庭收入的高低，无论其是否已有住房，都必须按照国家的有关规定缴存住房公积金。（2）强制性。职工住房公积金是每个单位和职工都必须交纳的住房建设基金，具有强制性。这是由住房公积金的保障性和互所决定的。住房公积金是用于解决职工住房问题的互基金，它区别于其他基金和储蓄资金，在利率上低存低贷，从职工个人的经济效益来看，显然不如银行储蓄和其他各类的投资，如果按照市场的原则，则有相当多的职工不愿意缴存住房公积金。为了解决这一矛盾，就必须制定相应的法规来强制实行。（3）专用性。住房公积金是专门用于职工个人住房建设的基金，“取之于民，用之于民”，“专款专用”。《住房公积金管理条例》明确规定：“职工住房公积金应当用于职工购买、建造、翻修、大修自住住房，任何单位和个人不得挪着他用。”（4）福利性。住房公积金是相互性的基金，具有明显的职工福利性。这种福利性主要表现在两个方面：一是职工个人公积金除职工个人缴存一定金额外职工所在单位也要缴存一定的金额，两者都归职工个人所有，也就是说，职工单位为职工提供了福利补贴；二是职工住房公积金贷款利率低于银行贷款利率，具有明显的福利性，这样在很大程度上减轻了职工的经济负担。（5）返还性。职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于职工个人所有。职工离休、退休，或完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系或户口迁出以及出境定居，可以支取职工个人住房公积金账户内的资金余额；职工死亡或者宣告死亡的，职工的继承人，受遗赠人可以提取职工住房公积金账户年的存款余额。也就是说，在一定的条件下，职工缴存的住房公积金将返还给职工个人。
二、我国住房保障制度与其他国家的比较
（一）我国经济适用房制度与其他国家经济适用房制度的比较
1.我国的经济适用房制度。经济适用住房是中国进行房改过程中，为适应新的社会经济形势，由政府推出的新型房产种类，是适合于中低收入家庭承受能力、具有社会保障性质的商品房。目前其基本类型主要包括平价房、安居房、解困房等。简言之，经济适用住房是政府扶持的具有经济性和适用性的社会保障住房。
经济适用住房的建设是中国政府现阶段解决国民住有所居的主要手段之―，是现在唯一可以使消费者买得起房的住房供应模式。按照政策，经济适用住房用地由国家划拨，利润率必须控制在3%以内，各方面的税费也要减免。零地价、微利性和低税费，构成了经济适用住房的三大基本属性。
2.美国的经济适用房制度。我国的经济适用房是在20世纪末借鉴美国住房保障制度实践经验的产物。美国是20%的高收入者自行购买商品房，62%的中等收入家庭的住房由政府供应并实行优惠政策，但对户型和造价有较严格的控制，剩下18%的低收入家庭，采取廉租房政策。美国的空房率达10%左右，主要采取政府补贴租金做法，各城市标准不同。
3.日本的经济适用房制度。二战结束时，日本因为住宅短缺，政府决定设立住宅金融公库，面向准备建造或购买住宅的家庭提供长期低息贷款。
住宅金融公库（以下简称“公库”）的性质属于政府全额出资的政策性金融机构。目前，公库用于贷款的资金主要来源于向政府财政投融资的借款和已经回收的贷款。每年政府在财政投融资计划中决定当年的贷款额和预定贷款户数。由于公库以低于财政投融资借款的利率进行贷款，中央财政还为公库提供相当于利率差额的补助金。
公库的贷款对象主要包括：建造或购置私有住宅的个人、建造租赁用住宅的个人（或法人）以及地方住宅供给公社、建造出售用住宅的地方住宅供给公社或民间开发商和从事旧城改造的企业等。其中以第一类为主要的业务内容。从到2001年年末为止的贷款实绩来看，这一类贷款在贷款总额中占84％，在住宅套数中占75％。
从公库对个人申请贷款的审查标准来看，公库的目标客户群主要是中等收入阶层。公库要求申请贷款者的月收入应在月还款额的5倍以上。公库可为购房者提供占房款总额60％的贷款。贷款的偿还期最长可达35年，借款人可选择等额本息分期还款方式或等额本金分期还款方式。
在贷款利率的设定方面，日本政府于1996年为加强公库的政策性引导作用而制定了相关的优惠政策，对适应人口老龄化需求的、符合无障碍设计要求的住宅和节能住宅等实行优惠利率。自2000年度开始，又增加了对耐久性符合一定标准的住宅的利率优惠，以及在住房价格昂贵的大城市地区对首次购建住房者提供利率优惠。另外，所有优惠条件仅限于贷款后的前10年，以及住宅建筑面积在175平方米以下者。接受贷款者前一年的收入如果超过1200万日元，也不能享受利率优惠。
（二）我国廉租房制度与其他国家廉租房制度的比较
1.我国的廉租房制度。相比经济适用房，廉租房建设一度处于相对迟缓的状态。廉租房作为低收入家庭住房的“救命稻草”，目前很难发挥保障、“救命”作用，而“僧多粥少”则是当前廉租房建设的客观现状。一些地方政府的重视力度不够更使得廉租房建设“雪上加霜”。一些地方已建成的廉租房甚至如同“花瓶”成了摆设，丧失了其应有的保障作用。对此，接受记者采访的专家指出，资金匮乏仅是廉租房建设迟缓的托辞，地方政府重视不够推动不力才是主因，而制度建设缺失则是廉租房政策落实难的根本症结。
2.美国的廉租房制度。美国在住房保障方面美国最具特色的是通过立法保障来实施各项措施。为了解决低收入居民住房和贫民窟问题,先后通过了《住房法》《城市重建法》《国民住宅法》《住宅与城市发展法》等，对住房保障作了相应的规定。《住房法》规定，政府必须为低收入者提供较低租金住房，其租金一般不到私有住房租金的一半。
美国的“廉租房”可以是集中建设在城市的某一区域内，被称为“公共建筑”用房；也可以是分散在不同的普通租房户中，为户主所有，但接受政府租房补贴。这两种形式的“廉租房”户型多样，可以满足不同大小家庭的需要。其房屋保养程度、居住标准等都与普通出租住宅相同，所以，“廉租房”并不一定就是贫民窟的代名词。
凡能够证明处在低收入线的美国个人和家庭，只需拿出其全部收入的30％支付租房和水电费用，不足部分由政府补足。
3.日本的廉租房制度。日本的“廉租房”首先照顾单亲母亲、残障人和老年人的需要。不同的是，房租并不按收入多寡收取，而是按房子的造价和条件设施收，所以，还不是真正意义上的“廉租房”，而是更符合日本语所说的“公营住宅”。
日本有超过220万公共“廉租房”，占全部住宅的4.7％，另有大批供中产阶级居住和购买的房子。还有一个特点是，在东京、大阪和名古屋三大城市，集中了日本50％以上“廉租房”。
在这些廉租房政策实施的背后，日本政府先后制定颁布实施了《住房金融公库法》(1950年)、《公营住宅法》(1951年)、《日本住宅公团法》(1955年)、《城市住房计划法》(1966年)等40多部住房保障法律法规，用以健全住房保障的法律体系，将廉租房制度更好的实施。
（三）我国住房公积金制度与其他国家住房公积金制度的比较
1.中国的住房公积金制度。住房公积金基本安全完整，业务持续快速发展，管理体制逐步完善，对解决职工住房困难发挥了重要作用。各级人民政府和相关部门为完善住房公积金制度、加强住房公积金监管工作做了大量卓有成效的工作。
根据建金管[2005]5号第三条规定缴存住房公积金的工资基数，原则上不应超过职工工作地所在设区城市统计部门公布的上一年度职工月平均工资的2倍或3倍，具体标准由各地根据实际情况确定。职工月平均工资应按国家统计局规定列入工资总额统计的项目计算。辽宁省省直住房公积金的每月缴存基数为上年月平均工资，缴存比例从2005年3月17日起调整为20%，其中单位为10%，个人为10%。
截至2007年末，全国累计住房公积金缴存职工超过1.1亿人，缴存总额达16000亿元，缴存余额9600亿元，通过提取和发放个人住房贷款，累计帮助4700万职工家庭改善了住房条件。
同时，住房公积金制度运行中仍存在一些亟待解决的问题。一是单位不缴、欠缴、少缴、超标准缴存住房公积金，以及骗提、骗贷住房公积金等损害职工权益的问题依然突出。二是住房公积金的内控制度、风险防范机制不够健全，决策、监督工作不到位，违规发放贷款、挤占挪用资金的行为仍然存在。三是部分公积金管理机构服务意识不强，手续繁杂，提取难、贷款难等现象还比较普遍。
2.新加坡的住房公积金制度。公积金制度是新加坡于1955年建立的一项强制储蓄制度，由雇主和雇员共同缴纳，以解决雇员退休生活保障问题。1968年，新加坡政府为了解决中低收入家庭的住宅问题，允许动用公积金存款的部分作为首期付款之用，不足之数由每月交纳的公积金分期支付。这项规定使低收入者既能购房又不影响生活，从而极大地促进了低收入者购房的积极性。该项规定最初只针对最低收入家庭，1975年后政府才对中等收入家庭放开了限制。公积金制度成为新加坡国民储蓄的主要组成部分，新加坡也成为东南亚地区解决住宅问题的典范。
根据收入情况分级确定住房保证水平。分级提供公有住宅补贴要求严格按家庭收入情况来确定享受住宅消费保障水平。在住宅短缺时期政府规定只有月收入不超过800新元的家庭才有资格租住公用住宅。政府对购房补贴也采用分级的办法。
三、我国住房保障制度存在的问题
通过和以上几个住房保障制度相对成熟国家的比较，可以看出我国住房保障制度主要存在以下问题：
（一）经济适用房制度存在的问题
1.购买对象界定不准，涵盖面过广。购买对象的界定不明是目前经济适用房政策中最大问题与障碍，它使经济适用房的经济性不能真正发挥。而目前，就整个社会来说，我国还没有一个权威部门来判定家庭的收入标准，也没有完善的个人收入金融管理机制，个人经济收入的多少很难确定，高、中、低收入的标准也很难统一，在执行中就留下了明显的政策漏洞:无法限制高收入者购买这类住房。经济适用房政策的适用面较为宽泛，基本涵盖了居住困难户、中低收入的公务员、企业职工、教师、退伍军人、合作建房者、拆迁安置户等。而在其他国家以日本的住房金融共库制度为例，公库的贷款对象主要包括以下四类：一是建造或购置私有住宅的个人，二是建造租赁用住宅的个人（或法人）以及地方住宅供给公社，三是建造出售用住宅的地方住宅供给公社或民间开发商，四是从事旧城改造的企业等。虽然该制度与我国的经济适用房制度在执行方式中有所区别，但其对享受对象的准确界定是者值得我们借鉴的。
2.投资比重下降，供求矛盾尖锐化。建设部曾明文规定要求各地住宅建设70%至80%应建经济适用房{1}，但《2008年房地产蓝皮书》显示，2007年全国经济适用房投资在房地产开发总投资中的比重继续下降，由2006年的7.13%下降至5.61%显然，经济适用房现有供应水平，既无法平抑住房价格，也远满足不了城市现有政策对象的需求。另外，严格限定3%的利润，导致开发商投资经济适用房的积极性不高，开发商为了尽可能增加实际利润，采取虚增成本、扩大面积、打球等，导致了经济适用房政策不能很好落实。
3.监管无序、审核不力，导致腐败、分配不公。经济适用房最为世人诟病的问题还在于立项、开发建设、销售和消费等各个环节缺乏严格控制和有效的监管，特别是在销售过程中，无法识别真正的政策对象，无法保证开发商按规定审核对象，也难保资源分配方式、手段的合理性。尽管政策规定必须对购买对象进行资格审核，采取多种分配方式，但由于政府在资格审查制度上未能正视我国社会个人收入不透明、社会信用制度缺失、权力监督不力和收入审查不力的现实，难以保证审核的有效性、分配的公平性。
（二）廉租住房制度存在的问题
1.政府对廉租房重视不足，导致廉租房发展迟缓。目前，廉租住房制度覆盖面小，且实施面小，在已开展廉租住房的城市，其覆盖面在1%左右，且这些廉租房大部分都建于比较偏僻、交通极不方便的郊区。而反观其他国家，仅以日本为例，日本共有廉租房超过220万座，超过全国住房总数的4.7%，不光如此，这些廉租房大部分还坐落在东京、大阪和名古屋这三大城市中，其政府对廉租房制度的重视程度可见一斑。
2.缺少统一的制度，导致各地差异较大。由于经济发展、居住水平的差异，各地政府对最低收入家庭规定不同，导致保障对象和保障标准也各不相同，并且在执行过程中难以确定廉租主体对象的收入（水平）线。
在发展廉租房制度的同时，制度建设是发展中不可或缺的一部分，在同样运用廉租房制度的国家中，以美国和日本为例：美国为了解决低收入居民住房和贫民窟问题，先后通过了《住房法》《城市重建法》《国民住宅法》《住宅与城市发展法》等，对住房保障作了相应的规定；日本廉租房政策实施的背后，日本政府先后制定颁布实施了《住房金融公库法》(1950年)、《公营住宅法》(1951年)、《日本住宅公团法》(1955年)、《城市住房计划法》(1966年)等40多部住房保障法律法规，用以健全住房保障的法律体系，将廉租房制度更好的实施。而这些都是我们需要学习借鉴的。
3.资金来源不稳定。按照廉租住房管理办法规定，以财政公共预算资金为主，但只有少数城市建立了制度性财政资金供应计划，多数城市依靠住房公积金的增值收益和公房售房款的余额部分作为其资金来源主渠道。这部分资金比较灵活，但后续资金没有保证，许多城市推行不了租金补贴保障方式，只能是筹措一次资金，建设或购买一批廉租住房，资金供应没有长效保障机制。
（三）住房公积金制度存在的问题
1.住房公积金覆盖率低，融资渠道狭窄。在一些大城市，如北京、上海等城市的公积金覆盖率达到90%以上，但全国仍有相当一部分省市的公积金覆盖率不到50%，约4000万职工还未参加住房公积金制度。总体覆盖率较低使公积金的作用受到一定限制。另外，其来源仅为城镇在职职工，尚未建立自愿式住宅储蓄制度作为住房公积金制度的补充，也没有公积金贷款的证券化机制，公积金筹集渠道过于狭窄。而在新加坡，住房公积金可以用于首期付款之用，不足之数由每月交纳的公积金分期支付，这一措施大大调动了低收入者缴存住房公积金的积极性。
2.住房公积金缴存率偏低且缴存率单一。据不完全统计，居民住房消费占家庭收入比例约为12%而我国目前各地实施的10%的公积金缴存率明显低于居民住房支出占家庭收入的比例，较低的缴存率使得公积金的效果大打折扣，根据舒瓦贝尔法则，不同阶层其收入中用于住房消费的比例也应不同。而我国并没有考虑这一差别，每个城市均采用单一的缴存率，既不利于公积金筹集规模的扩大，也不利于最大限度满足不同阶层对住房公积金贷款需求。而在新加坡，政府首先根据收入情况分级确定住房保证水平，其次在对购房补贴也采用分级的办法。例如，一室一套的，政府补贴1/3；三室一套的，政府只补贴5%四室一套的，政府不仅没有补贴，而且按成本价加5%的利润；五室一套的，政府按成本价加15%的利润。并且在新加坡，住房公积金还可以用于首期付款之用，不足之数由每月交纳的公积金分期支付。
3.住房公积金监督机制缺乏，处罚力度不够。由于监督机制不健全，违规使用、挪用公积金的现象屡有发生，对查出的违规行为处罚较轻甚至不做处罚，抑制了公积金作用的正常发挥。
四、我国住房保障制度的改革措施
（一）我国经济适用房制度的改革措施
1.完善相关经济适用房保障制度，明确购买对象及覆盖范围。根据现实情况，经济适用房应作为低收入者的主要保障和社会福利，而不应成为大多数中低收入阶层享受的福利。所以，国家应对政策的受益群体进行明确定义，使经济适用房的覆盖范围明确为低收入者。
2.改变政府补贴方式，提高经济适用房的供给效率，减缓供需矛盾。从世界各国的住房补贴制度来看，只有在住房极度短缺的情况下才实行“砖头补贴”，即开发商从政府得到价格优惠的土地，再销售给特定人群。目前流行的方式是“人头补贴”，即由政府出面认真核实统计，给真正的低收入者发放补贴，然后通过市场体系来解决住房问题。
3.加强经济适用房的建设与供给监管力度，建立有效审核机制。经济适用房是由政府补贴，开发商开发、销售。作为经营者的开发商，其目标是实现利润，不宜作为资格审核者。必须专设部门，连同买房人所在的单位或街道，一起充当审核者的角色。对于满足低收入购房条件的，可以在其户籍所在地进行公告，促使利益相关者进行监督。严格限制经济适用房的流通，打击经济适用房投机行为。对于那些随收入增加，而不再居住经济适用房的居民，其经济适用房可以由政府委托的房地产企业收购，并按经济适用房出售或以廉租房形式出租。要避免家庭收入审核的“失灵”实现准确而高效的审核，有赖于我国个人收入申报制和个人唯一信用账户的实施。
（二）我国廉租房制度的改革措施
1.强化政府在廉租住房建设中的责任，保证廉租房供应。解决低收入家庭的住房问题是政府的责任与义务，是构建和谐社会的重要组成部分。廉租住房建设是社会住房保障制度的核心，具有社会救济、社会优抚等多方面的性质，地方政府应会同社会保障部门，尽快纳入社会保障体系，从制度上对其建设进行保障。拓展廉租房来源，扩大廉租住房对象覆盖面。消化空置商品房可以盘活住房市场，使资源合理有效配置，引导住宅市场走向成熟合理。国家通过设立隶属于政府的廉租房房地产管理机构对空置商品房进行收购，并按照廉租房标准进行如内部分隔的必要改建。这样的投入远远小于出资新建，而且改造技术难度也不大，具有可操作性。
2.应尽快因地制宜制定相关廉租房保障制度，明确廉租房主体的收入水平线。这一措施主要是使廉租房制度真正落到实处，为低收入人群解决住房难问题。
3.拓宽廉租房建设资金融资渠道，解决资金瓶颈问题。政府提出了财政拨款、住房公积金增值资金、直管公房出售一定比例的归集资金、社会捐赠等多渠道、多形式的资金筹措机制。在以上资金真正落实到位的基础上，鼓励民营房地产企业建设廉租住房。房地产企业参与公共住房的建设，在法国等房地产较为成熟的地区已经有很多成功案例，其公共房屋建设的三分之一以上都有民营企业参与，其收益率在10%左右。
（三）住房公积金制度的改革措施
1.加强对住房公积金制度推行的监管力度。以新加坡的经验来看，新加坡实行的是强制储蓄制度，就大大提高了住房公积金制度的覆盖率。
2.提高公积金存、贷款额。从新加坡的成功经验来看，其公积金的缴存比例已从10%提高到40%，占据了居民收入的相当一部分，而我国目前这一比例还是10%必须提高缴存比例才能更好地满足贷款需求。如采取累进缴存比例制，即在规定底线的基础上，按收入增长比逐级增加一定百分比，可以依据行业部门的平均水平确定，实际收入增长大于标准收入的1%但小2%时，公积金的缴存的增加额按照1%的比例缴存。对于高收入群体，在自愿的基础上，可以通过制定灵活的缴交底线或是缴交比例来提高缴存额。
3.完善住房公积金管理工作监督体系。(1)把财政监督的职能落到实处，统一核定住房公积金管理中心的管理费用标准。财政部门应当真正负起监督职责，对住房公积金的收益进行核实，统一上缴财政部门，由财政部门会同有关部门核定住房公积金管理中心的费用标准，由财政部门统一拨付、监督使用；(2)建立严格的信息披露制度，提高住房公积金管理的透明度。规定统一的信息报告和报表格式，定期向社会公布公积金的利息收支、投资收益的分配、保值增值情况及其重大事项，接受社会监督；(3)运用先进科技手段，对公积金实行网络化管理。对城市范围内的住房公积金管理中心和受托银行的资金账户实行上下级之间、同级中心与银行之间的联网，以保证数据的一致性，从而使住房公积金实现良性循环；(4)建立住房公积金外部审计制，每年聘请会计师事务所对住房公积金的归集、结息、贷款、投资等进行全面审计，重点审计运用是否合规，是否有挪用资金等违规违纪行为。
注释
{1}袁志舜.目前经济适用房开发建设中的若干问题浅析［J］.企业经济，2004（6）
参考文献
［1］陈文殊.国外住房保障制度比较分析及其对我国的启示［J］.中共福建省委党校学报.2006，(10)
［2］刘春华.国外住房制度比较研究及启示［J］.中国林业企业.2001，(02)
［3］罗广，刘红军.住房制度国际比较及对我国的启示［J］.特区经济2006，(01)
［4］王晖.主要发达国家住房保障制度及其实施对我国的启示［J］.世界经济与政治论坛.2006，（04）
［5］文林峰.城镇住房保障［m］.中国发展出版社.2007
住房公积金缓缴政策篇9
【关键词】住房公积金；调节作用；问题；对策
随着我国住房公积金征收和投人到个人住房消费中的规模的扩大，它参与调控经济、影响人民生活的社会本质愈发明显。公积金制度不仅在微观层次上对解决职工住房问题、筹集个人和城市住房资金起到积极作用，在宏观层次上也可以作为调节杠杆，与其他经济手段联动，对经济发展、社会保障、住房制度改革产生巨大而深刻的影响。住房公积金制度是温和地、渐进式地对房地产市场起到有效调节作用。
一、住房公积金对房地产市场的调节作用分析
1.住房公积金互助保障功能增加房地产市场的有效需求。随着住房公积金制度覆盖范围的扩大，缴存额度大幅增加，个人贷款户数逐步增高，有效地提高了中低收入者的购房支付能力，把人们潜在的住房需求转化为现实的有效的市场需求。配合其他调控政策，满足了购房自住的刚性需求，也在一定程度上达到了对投资投机需求的挤出效应。
2.住房公积金结余资金分配支持保障房的供给。国家部门要求在优先保证职工提取和个人住房贷款、留足备付准备金的前提下，将一定比例的住房公积金结余资金贷款支持保障性住房建设。住房公积金为我国保障房建设注入了大笔资金，成为保障性住房建设的坚强后盾。
3.住房公积金贷款政策助推房地产市场健康发展。当一个城市房地产过热时，住房公积金贷款就会出现强劲需求，相关部门就会自动采取信贷紧缩政策，压缩住房信贷需求，从而对过热的房地产市场形成抑制作用；反之，相关部门会采取系列优惠政策，增加职工对住房信贷的需求，从而刺激房地产市场的发展。住房公积金相关政策的调整客观上对房地产市场的发展起到了平衡调控作用。加上住房公积金政策除利率调整外，其他大多是由地方根据具体情况制定，对维护局部地区房地产市场的健康发展起着一定作用。
二、住房公积金在房地产市场调节中存在的问题
（一）住房公积金在增加市场有效需求方面存在的问题
（1）归集金额增长缓慢，受益群体范围小。近年来，住房公积金归集金额随着职工收入水平的提高呈逐年上升趋势，但由于单位缴存公积金的意识不强，职工对公积金制度的认识不够，归集扩大工作难以开展，住房公积金覆盖面依然较低，归集金额增长缓慢，实际受益群体比较少，住房公积金的保障作用受限。（2）缴存差额大，中低收入者受益较少未建立住房公积金中以中低收入者居多，即使有住房公积金，贷款额度过低于事无补，导致中低收入者在住房公积金政策低息贷款方面受益颇少。其实，中低收入者的住房需求是最迫切的，边际消费倾向更大，住房公积金政策向中低收入者倾斜有利于政府调控房地产市场和引导消费者的住房需求。
（二）住房公积金在提高房地产市场供给时遇到的问题
1.对保障性住房建设的资金支持作用有限。根据地方住房公积金管理委员会审议通过的增值收益分配方案，在扣除贷款风险准备金和管理费用后，提取公积金用于支持地区廉租住房建设。本来公积金的缴存额度就不高，真正用到廉租房建设上的就更少了。
2.直接贷款支持保障性住房建设的运作中存在问题。如何实现资金透明化使用、防范贷款风险同时确保贷款本息按时偿还，这些都是存在的问题。同时公积金大量闲置、难以保值增值等问题也亟待解决。在地方政府主导下，住房公积金资金实际成为了地方政府可支配的资金，当地政府部门为了形象和政绩挪用、占用住房公积金屡见不鲜。
（三）阻碍住房公积金贷款发挥调节作用的因素
1.与商业贷款相比，优势不明显。低利率是住房公积金最大的优点，但是住房公积金贷款利率均比商业性个人住房贷款利率低了两个多百分点。在令人咋舌的房价面前，对于中低收入群体购房者来说，相差两个百分点并不能带来实质性的好处。但是，商业贷款有着公积金贷款不可比拟的优势。从额度上说，公积金的贷款上限不超过40万，商业贷款没有贷款金额的上限。从受众面来说，商业住房贷款的对象更加广泛。从办理流程上说，公积金从申请到批准要花一个多月的时间；商业贷款则只需要2到3周的时间；银行与开发商对公积金贷款呈消极态度，不少开发商用“个人住房按揭”这项业务来交换得到商业银行的开发贷款。
2.公积金贷款占个人住房贷款的比重小。相关数据显示，河南省同期住房公积金贷款占房地产个人住房贷款比重很小，仅仅维持在20%左右的比例。这说明同期个人住房的增长主要依赖于商业贷款，住房公积金贷款并没有得到充分的利用，阻碍了个人住房公积金贷款对房地产市场的调节作用。
三、完善住房公积金对房地产市场的调节作用的对策
（一）增加市场有效需求的对策
1.继续扩大住房公积金覆盖范围。由于住房公积金制度能显著提高老百姓购房能力，对解决刚性需求作用明显，因此要继续扩大城镇公积金覆盖范围，让更多企事业单位及个人加入进来；在适当的时候把农村也纳入进来，让公积金政策惠及全社会，进一步发挥其积极作用以完善我国的住房保障体系。
2.根据收入和经济形势，逐步推行不等比例缴存。根据收入的不同，差别化设定职工和单位的缴存比例。当职工收入处于较低水平时，个人缴存率可以适当的降低，提高单位的缴存比例。根据经济形势的不同，进行不等比例调控。经济过热时，应更多地提高个人的住房公积金的缴存率，从而控制需求，防止经济过热。经济衰退时，应更多地降低单位的住房公积金缴存率，以在保持内需的同时减轻企业负担。
（二）继续扩大住房供给的对策
（1）加大住房公积金保障性住房建设力度和范围。在政策允许的前提下，住房公积金由支持廉租房建设扩大到支持公租房和经济适用房的建设，扩大保障性住房的供给力度，抑制部分投机需求，提高资金的增值收益和实际利用率。（2）改变住房公积金直接进入保障房建设的投资方式。用住房公积金的结余和增值部分购买国家债券，也可以将住房公积金作为贷款贷放给住房建设部门，国家再将这部分住房公积金投入到保障性住房建设或进行其他投资。这样既提高了资金的使用效率，确保住房公积金的保值增值又尽可能的降低了住房公积金的投资风险，避免了有关部门对公积金的挪用。
（三）完善住房公积金贷款的对策
（1）科学制定并严格执行住房公积金存贷款政策。首先，住房公积金贷款与商业性住房贷款的利差应保持适当的空间，保证二者的错位配置优势。其次，在满足连续缴存期限和购买中低价位住房或保障类住房的前提下，对中低收入者在首付比例、最高贷款额度、还款期限等方面予以倾斜。再次，住房公积金存款利率不低于储蓄存款的利率，这既可保障不贷款人尤其是中低收入者的利益，也可以调动职工缴存的积极性。（2）运用住房公积金贷款的额度、限制等方面政策发挥调控作用。对购买首套住房的中低收入者可以适当放宽住房公积金提取金额和次数；住房公积金提取额度不能超过购房首付款，对高收入群体提取住房公积金进行投机行为加大打击力度；简化公积金提取手续，鼓励提取公积金支付房租，合理引导居民的住房消费，平衡房地产市场需求结构。（3）简化办理手续。要简化贷款手续，规范业务流程和审贷制度，取消各种不合理的收费和限制。相关联部门和环节之间通过联网实现资源共享，为申请贷款人员提供更为便捷优质的服务。加强宣传，主动与开发商合作，提高住房公积金运营效率和服务水平。
针对我国住房公积金制度存在的问题，本文提出来相对应的解决对策。在可预见的将来，住房公积金制度将对房地产市场健康平稳发展和社会经济发展发挥更加积极重要的作用。
参考文献
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住房公积金缓缴政策篇10
【关键词】山西住房公积金法制建设发展
一、前言
改革开放以来，我国对公积金制度进行过了改革，同时分配制度的改革对公积金法制建设产生了重要影响。我国的住房公积金制度是在改革开放的背景下产生的一种新制度。随着经济全球化的发展，公积金金融业的发展对我国经济、政治的发展起着至关重要的作用。在新形势下，山西住房公积金制度面临着严峻的挑战，只有与现行的社会体制相适应，自身并加以完善，为解决民生问题，社会和谐，经济发展，提高人民生活水平发挥至关重要的作用。解决好，处理好山西住房公积金法制建设，也对我国公司公积金和住房公积金的发展做出了重要的贡献。总的来说，只有加深对公积金法制建设的研究，才能使住房公积金制度更加完善，进而服务于人民，造福与社会。
二、公积金法制建设理论概述
（一）公积金的内涵
公积金从定义上可分为两种，一种是公司公积金，一种是住房公积金，对现在来讲，住房公积金最为普遍。1999年国务院颁布《住房公积金管理条例》，住房公积金是这样定义的：住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。而在2002年做了一次修订，将住房公积金修改为：住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。
从以上公积金的内涵可以看出，公积金是一种长期的有效性的储金制度，做了一定修改是为了更加完善，然而公积金作为一种长期的储金制度的内涵依然不改初衷。
（二）公积金的特征
1.义务性。义务性也称作是强制性。公积金是强制缴存的，它不同于一般居民储蓄存款，是由国家法律规定保障实施的。只要是符合条件的单位和个人都要按时缴存，不得少缴、多缴、或者逾期缴存。公积金的强制性有利于资金规模的扩大，保证职工人员的合法权益。
2.保障性。保障性就是职工在法定条件下，可以向公积金管理中心提出公积金贷款申请。公积金的保障性给职工提供了一定的方便。
3.互。公积金的互简单的来说，就是把个人闲置的资金集合起来，汇聚成一个大的融资基地，给需要资金的职工提供融资使用，从而解决了部分职工亟待解决的实际困难。
三、山西住房公积金法治建设存在的缺陷
（一）山西住房公积金法律建设方面的问题
1.立法不完整。法律应该与制度并存，有了制度的推行一定要有健全的法律体系的支持。从各国的经验来看，都有相应的法律制度。而山西省也是根据国务院颁布的有关公积金的《通知》的情况下，做出了相应的回应，从国家本身来说更高效率的等级法律较少，导致地方法律在执行过程中出现诸多不便，并且行政法规的制定也较为落后。1991年上海了《上海是公积金暂行办法》等规定，北京住房公积金管理中心关于印发《住房公积金缓缴、降低比例审批业务操作规范》做了通知（京房公积金法规字{2006}144号），只是做了部分的试点，在全国范围内的推广较为滞后。总的来说，山西立法层次也较低，不利于公积金发挥其保障的作用。
2.公积金缴纳的法律途径受阻。由于缺少相应的公积金法律法规，部分单位不缴、欠缴公积金的状况此起彼伏，没有一定的法律依据，职工也没有办法得到应属自己的公积金。目前，山西省因为公积金纠纷也较为普遍，山西省劳动仲裁对公积金的争议也不予受理，山西省地方法院也对公积金纠纷定性不同，做法也不一致。因此，职工很难得到有利的法律保障。
3.公积金制度与政策的实际覆盖之间存在较大差距，矛盾日益明显。公积金的覆盖面还有待扩大，目前山西有大量的务工人员，下岗职工，低收入者因为种种原因没有建立或者是建立不缴存住房公积金等现象的频繁出现，使资金的互助大大减弱，进而对公积金建设的发展产生不利的影响。一些单位因为身份不同待遇不也不同，即使是在一个单位，待遇也有所区别，更会消减部分职工的福利待遇，也是公积金制度覆盖率低的一个明显的表现。
（二）山西住房公积金管理层面的问题
1.监管较为薄弱。近几年，山西住房公积金的法律纠纷频发，充分说明了山西监管体系不健全。总的来说有以下几个问题值得关注：一时监管流于形式，没有实质性的效果，比如说财政，建设等部门对公积金的监管只是停留在书面上。二是公积金管理中心自身的监管没有落到实处，致使公积金管理中心的效率低下，沉淀资金较普遍。三是住房公积金信息没有完全公开，透明度严重低下，缴存公积金的单位和个人信息不完整，使监督难以执行。四是监管下设的部门太多，太冗杂，出现互相推卸责任，监管缺失、资金被占用与挪用的现象，使公积金缺乏安全保障。
2.信息较为滞后。公积金信息管理系统是最重要的公积金业务之一，信息的有效性和安全性对公积金的办理起着关键性的作用。山西住房公积金信息系统在信息系统的科学性，严密性，安全性方面还是不太健全，内部操作人员是否合理操作没有固定的人来监管，对公积金职工造成了一定的影响。
（三）山西住房公积金建设在执行方面的问题
目前，公积金缴存率低已经成为住房公积金建设发展的一个重要的因素，虽然山西省近两年缴存率有所改善，但是总体来说缴存率低还是导致了缴存总量的不足，进而总体缴存率还是不太高。进而为提高缴存率提供了一个发展的平台。住房公积金的业务办理太过繁琐，住房公积金贷款不能跨省使用等问题也需要亟待解决。其次，城乡公积金制度不统一也是制约公积金建设的一个因素，山西城乡公积金制度建设存在较大差距，山西进城的农民没有较好的享受到公积金制度，尤其是住房公积金制度，农民没有与职工享受相同的待遇。就全国而言，只有40%的城镇市民享受到住房公积金制度带来的便利与福利。
四、完善山西住房公积金法律建设的建议
（一）改进相关住房公积金法律条文
增加立法条文。住房公积金管理中心如何开展工作，必须加强住房公积金管理立法，使其有法可依。首要的是落实《住房公积金条例》，制定相关的住房公积金法，增加一些必要的法律条文和规定，对住房公积金在缴存、使用、监管、管理，惩罚等方面做出详细的约束，从而使公积金规范运行。其次是认真地讨论和筛选各部门出台的通知或者是文件，进行合理的修改或废止。最后还要对各地方住房公积金法规进行统一管理，要做到在符合地方实际情况的基础下与国家的住房公积金法律体系相统一。最重要的是，要完善立法，强调城乡统一，关注民生，让进城务工人员享受同等的公积金制度的待遇，推动县，乡公积金制度宣传与实施。同时，可以建立公积金制度试点，为公积金制度发展提供良好的范例。
（二）加强内部外部的监督
增加信息透明度。近期地方政府针对住房公积金更加关注，公积金贷款额度上限大幅度提升，激活经济发展的步伐。但是，利用公积金进行炒房成了一个潜在威胁，所住房以公积金在使用过程中，一定要增加信息的透明度，建立科学的资金运行机制，保障公积金的安全使用，严谨资金管理中心直接放贷，增加公积金的运行信息的透明度。
（三）规范山西住房公积金法制建设
1.落实十八届四中全会精神，开展住房公积金法律知识培训。2014年10月24日下午，荆州住房公积金管理中心开展了一次法律知识培训，达到良好宣传效果。所以山西住房公积金的法制建设也要落实党的十八届四中全会关于依法治国方针，邀请知名律师，开展讲座宣传活动，增强山西住房公积金法治意识。
2.重视信贷机制。山西政府应该根据不同人的需求制定出不同的贷款政策，可以继续采取“低存低贷”的保护性政策，或者是降低利率等措施，进一步完善现行的公积金信贷机制，促进社会经济的平衡发展。还要做好公积金的合法评估，规避风险，完善防范机制，规范闲置的资金形成资金供给，为信贷机制的运行提供良好的基础。
五、山西公积金建设的发展方向
（一）山西近期公积金发展方向
第一，山西省要严格监督体系，进一步落实监管的职责，改进监管的机制，全程监管，适时监督，并建立责任追究制度，使山西公积金建设监督的各方面平稳运行，在监督层面朝着严格化的方向发展。第二，要扩大公积金制度的覆盖，使公积金归集工作浑然天成，对相关企业进行抽样调查，同时，要积极在农民的身边建设公积金制度。使山西公积金建设朝着细致化方向发展。
（二）山西远期公积金发展方向
山西公积金建设远期的发展方向是一个全新的，公平的，高效的合理的新模式。我国借鉴新加坡与德国的公积金制度，也导致了种种的弊端，所以，我们自身要实现改革，山西省也不例外，也要实现山西省公积金制度的改革。山西省公积金远期的发展方向可以朝着“变强制为自愿”，让公积金制度随着市场的变化而变化，建立山西省自愿储蓄银行，提高公积金的使用效率，先通过太原等城市试点，进行探索与发展。目前，在全国早已实行，这种公积金制度的转变，将会很好的从根本上解决山西公积金制度现存的问题。
六、结语
在未来，山西住房公积金法制建设的发展将对我国公积金发展的进程起着越来越重要的作用，只有对山西住房公积金进行法律规范，公积金制度进行必要的改革，才会发挥其积极作用。山西公积金建设是建立在全国政策机构的机车上，实现公积金管理中心从准金融机构到金融机构的转变，本文结合中国目前公积金发展的新形势，山西住房公积金法制建设将在我国公积金建设的舞台上发挥着不可替代的积极作用。
参考文献
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