合同管理风险控制篇1
关键词：合同管理；风险控制
施工企业承包工程的目的是通过向业主交付设计要求符合工程质量标准的建筑产品来获取工程利润，从而实现项目发展目标和企业的战略发展目标。然而，随着建筑市场竞争的日趋激烈，施工企业面临工程任务紧张的问题日益严重，而目前建筑市场过于向买方倾斜，业主利用其有利的买主地位，使施工企业签订过于苛刻的合同条款，而大多数施工企业尚无相关的合同风险意识，因而加强合同风险控制对施工企业有效地规避风险起着十分重要的作用。
一、建设工程施工合同风险的种类
1.合同条文不完全，不完整，没有将合同双方的责权利关系全面表达清楚，没预计到合同实施过程中可能发生的各种情况。这样导致合同过程中的激烈争执，最后导致承包企业的损失。例如缺少工期拖延违约金的最高限额的条款或限额太高；缺工期提前的奖励条款；缺少发包人拖欠工程款的处罚条款。
2.合同条文不清楚，不细致和不严密所致使承包方不能清楚的理解合同内容，造成失误。
3.其他对承包方苛刻的要求，如要承包企业大量垫资承包；工期要求太紧，超过常规；过于苛刻的质量要求等。
4.业主履约能力差，无力支付工程款或恶意拖欠工程款；分包商(特别是发包人指定的分包商)违约，不能按质、按量、按时完工；由于发包人驻工地代表或监理工程师工作效率低，不能及时解决问题，或者发出错误指令等。
5.违反法律法规签订合同。由于市场竞争激烈，有的承包方为了生存不得不与业主签订“黑白合同”或以合法形式掩盖非法目的的合同。实质上这种合同是不受法律保护的无效合同，在产生了合同纠纷后，造成的损失无法得到弥补。
二、建筑工程合同风险的防范
（一）施工合同风险的防范手段
施工合同风险控制的主要措施：
1.建立企业内部风险评估机制。风险评估是企业对即将面临的各种风险加以分析和决策的过程。企业应该建立相应的风险评估小组，将项目的风险管理落实到相应管理部门或项目管理班子。
2.在合同正式签订前进行严格的审查把关。其要点是：施工合同是否合法，业主的审批手续是否完备健全，合同是否需要公证和批准；合同是否完整无误，包括合同文件的完备和合同条款的完备；合同是否采取了示范文本，与其对照有无差异；合同双方责任和权益是否失衡；合同实施会带来什么后果，完不成的法律责任是什么，如何补救；双方合同的理解是否一致，发现歧义及时沟通。
3.转移风险和开展索赔。工程索赔制度正是转移风险的有效方法。还要注意向第三方转移风险。主要通过履约保证、工程保险和工程分包等方式来实现风险转移。
4.防止借资、垫资承接工程。没有进行公开招投标前就签订协议或者企业间借贷是违反法律法规的，是无效民事行为。一旦发生纠纷，对施工企业极为不利，可能导致投入的资金不能及时收回或者无法收回。
5.在合同的签订和实施过程中，不要轻易相信任口头承诺和保证，一“字”干金，而非一“诺”千金。双方商讨的结果、做出的决定或对方的承诺，只有写入合同，或双方签署文字意见才算确定。合同的签订需要字斟句酌，只有把每项活动存在的风险降到最低，才一能获得最大收益。
（二）合同风险防范的几种具体对策
1.在报价中考虑
（1）采取一些报价策略。如将工程中一些风险大、花钱多的分项工程或工作抛开，仅在报价单中注明，由双方再度商讨决定。
（2）在报价单中，建议将一些花费大、风险大的分项工程按成本加酬金的方式结算。
（3）在法律和招标文件允许的条件下，在投标书中使用保留条件、附加或补充说明，这样可以给合同谈判和索赔留下伏笔。
（4）重视合同谈判，签订完善的施工合同
重视合同谈判，签订完善的施工合同，使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平合理，使业主方和承包方双方合理分担风险。这是在实际工作中使用最广泛，也是最有效的对策，充分考虑合同实施过程中可能发生的各种情况，在合同中予以详细地具体的规定，防止意外风险。通过合同谈判争取在合同条款中增加对承包人权益的保护性条款。使风险型条款合理化，力争对责权利不平衡条款、单方面约束条款做修改或限定，防止独立承担风险。（三）重视风险转移
1.是向业主索赔，这是施工单位常用的，也是最有效的风险转移的方法。通过索赔可以提高合同价格，增加工程收益，补偿由风险造成的损失。
2.是向第三方转移风险，包括进行保险和担保。
3.是将分大的分项工程分包出去，向分包商转移风险。
4.是与其他承包商组建联营体，共同承担风险。
5.购买保险。
工程保险是发包人和承包人转移风险的一种重要手段。购买工程保险后，当出现保险范围内的风险，造成财务损失时，承包人可以向保险公司索赔，以获得一定数额的赔偿。通常承包工程保险有工程一切险，施工设备保险，第三方责任险，人身伤亡保险。承包人应充分了解这些保险所保的风险范围、保险金计算、赔偿方法、程序、赔偿额等详细情况，以作出正确的保险决策。
（1）组织得力的投标班子，进行详细的招标文件分析，作详细的环境调查，通过周密的计划和组织，作精细的报价以降低投标风险。
（2）对风险大的工程派遣最得力的项目经理、技术人员、合同管理人员等。
组成精干的项目管理小组，在技术力量、机械设备、材料供应、资金供应、劳务安排等方面予以特殊对待，全力保证该合同实施，并将该风险大的工程作为施工企业的各职能部门管理工作的重点，从各个方面予以保证。同时作更周密的计划，采取有效的检查、监督和控制手段。
6.对技术复杂的工程，采用新的，同时又是成熟的工艺，设备和施工方法。
参考文献：
合同管理风险控制篇2
关键词：合同管理流程；风险分析；风险控制
一、合同管理的主要风险
1.主观性风险
主观性风险主要包含有四个方面，一是投标风险，二是合同条款风险，三是合同变更风险，四是合同管理风险。首先是投标风险，在我国目前的施工企业施工现状来看，承包工程大多是通过投标的方式而进行的，这种方式被广大施工企业所应用，然而，其风险是比较大的，这种风险可以分为两种情况，第一类是不中标风险，如果企业没有中标的话，那么很多工人就没有工程可以进行施工，因而出现窝工现象，浪费了人力资源，同时让工人的工资变低。第二类就是中标风险，当企业中标之后，就必须承担整个施工过程中的各种各样的风险，里面包含有很多复杂的因素，在我国目前的建筑市场秩序中，我们可以看出很多法律法规并不完善，有很多资质不合格的业主，如果这些企业在签订合同之前没有对业主进行详细的了解，进而盲目签订合同，那么就可能会出现工程款不能够及时到位的情况，从而影响施工企业的正常施工，也降低了企业的市场竞争力。其次是合同条款风险，对于施工企业而言，条款是一项极其重要的内容，如果不能仔细检查条款的话，就会为后续的各项工作带来极大的风险，因此施工企业必须要派遣出工作者详细阅读合同的内容，针对那些不完整和语义不明确的地方进行商榷，提前与业主做好沟通，防止后期的争论以及矛盾。第三是合同变更风险，大体上而言，建筑工程的施工合同之中都有关于合同变更这说明，如果在施工过程中不可避免的会出现合同变更现象，那么一切过程和工作都应当按照合同中的说明来严格执行，如果有一些合同变更条款之外的变更项目，那么施工企业就可能会面临成本上升工程量增加工期延长的问题，从而带来一系列的麻烦。第四就是合同管理风险，合同管理风险因素包含的内容是多种多样的，是指建筑施工合同管理过程中所面临的各种类型的风险，造成这种风险的原因是比较多的，例如管理人员自身的问题、合同管理体系不完善的问题、工作人员职业道德不达标的问题等等。最后就是索赔风险，在实际的施工合同履行过程中，索赔问题是经常出现的，大体上而言，在前期的施工合同中，里面有相关的内容对所提问题进行了说明，当某一方违规的时候，另一方就可以按照合同的要求向对方提出索赔要求，因此施工单位应当做好工程竣工的质量工作，同时要保障按时完成，否则会出现被索赔的现象。
2.客观性风险
首先是自然环境风险，由于建筑施工的地点是不尽相同的，因此所面临的自然环境也是不同的，有的时候，建筑施工过程中会出现地震、台风、泥石流等自然灾害，这就会导致施工不能够按合同要求进行，因此影响到合同的履行。其次是经济风险，经济风险对于施工单位的经济收益会有比较严重的影响，例如通货膨胀导致施工材料价格的上涨，又比如企业没有足够的资金投入，就会造成施工进度的延误，另外利率税率的变化也会造成经济风险。
二、合同管理的风险控制策略
1.风险的降低
当风险发生之后，降低风险是最为主要的一种事后控制方法，为了做好这项工作，我们应当从以下几个方面进行考虑，第一，必须要不断健全和完善企业内部的合同管理制度，从而为各项工作的开展提供一个可靠的依据，企业的内控制度对于合同管理风险的降低具有重要意义，通过这项工作，我们能够把风险控制在一个可以接受的范围之内。第二，我们必须要制定出科学合理的风险防控策略，工作人员必须要提前预测到各种类型的风险，并根据风险制定出相应的策略，当风险来临的时候，就应当按照策略来开展工作。第三，必须要对风险可能造成的后果进行评估，从而提前做好准备，最大化的减轻损失。
2.风险的规避
所谓企业风险的规避，主要是针对没有能力承受风险的企业所采取的一种控制策略，这种策略是一种事前控制的方法，大体上而言，风险规避的措施是比较多的，如果我们对其进行大致划分的话，可以有以下两种。第一是逐步试探承担风险策略。这是一种比较常见的风险控制策略，在建筑工程企业合同风险管理中，得到了广大工作人员的青睐。这种策略是根据风险评估的结果来开展工作，从而能够有效降低各种风险，大体上而言，这种策略适合两种情况，首先是经过评估之后，尽管发现合同的一方的情况不太好，不能够完全符合要求，但是签订合同的话也不会给本企业造成过大的危害，只是工作的量稍微大了一些，而且利润稍微少了一点点而已，因此，如果承担此风险的话，对于企业是有利无害的。其次，当通过评估风险之后，发现合同签订风险巨大，但是，对方企业能够满足本企业在产品设备等方面的一些特殊需求，能够为企业带来一些其他方面的利益，此时我们也可以采用逐步试探的风险规避策略。第二是完全拒绝承担风险策略。这种风险大的也是比较常见的，但我们对风险进行评估之后，如果发现巨大风险，而且这种风险无法被规避，能够给企业带来很大的损失，那么我们就应当完全拒绝签订合同。通常情况下，如果要采用完全拒绝承担风险考量，相关的工作人员必须要详尽的分析，并且科学合理的考虑各项因素，当十分确认风险之后才能够采用，否则会让企业错失应有的利润。除此之外，如果施工企业在全面分析之后，发现对方企业的信誉比较差，而且资金状况不佳，甚至存在着内部资金链断裂等现象，那么就应当严格取缔合同，避免后续各项工作的麻烦。总而言之，合同管理对于企业发展而言是一项极其重要的环节，因此相关的工作人员必须要充分考虑合同管理流程中的风险，并对这些风险加以分析，找出相应的控制策略，从而实现企业的经济利益最大化，让企业能够拥有更好的发展前景和更高的市场竞争力。
参考文献：
[1]朱锦余.合同管理流程及其主要风险分析与控制研究[J].会计之友(中旬刊),2009,5:4-7.
[2]贾静.合同管理流程的风险与控制[J].天津经济,2010,7:63-64.
合同管理风险控制篇3
关键词：电力施工；合同管理；风险；控制
中图分类号：tU723.1文献标识码：a
电力企业作为能源产业中重要一项，它是影响社会经济发展的关键因素。电力企业面临的经营环境越来越复杂，因此这就需要针对不同领域出现的风险进行深入分析，并且提出相应的控制措施，提高电力企业市场竞争力。为了加强电力企业的风险与控制，这就需要加强风险意识，建立风险评估团队和建立风险防范体系，在综合改进中，确保电力企业运营正常健康的发展。
一、电力工程施工合同管理的特点、重点及重要性
电力施工企业在建设中，投资比较大，要求技术含量比较高、施工周期长等，因此在制定合同中，其特点包括：施工合同的生命周期长，受到外界的影响大，这就出现了施工合同管理的周期长，跨度大，以及合同中潜藏的风险比较大。由于电力建设的施工项目比较复杂，投资高，这就出现了合同金额高，使得合同管理的效益比较显著，其合同对整个工程的经济效益比较大。建设中，各个单位之间和项目之间的接口比较复杂，使得合同管理工作繁琐，在履行合同的过程中，涉及到业主与承包商之间、不同承包商之间存在着复杂的社会关系，处理好各方之间的关系比较重要。施工合同的干扰事件多，要求合同的管理必须是动态的，因此合同实施过程中出现的变更管理极为重要。
电力企业施工合同管理的难点表现在：合同文本不规范业主方在竞争激烈的市场上具有更多的发言权，但是有部分业主在签订合同时为了回避业主义务，不能按照规定的标准，出现了转嫁工程风险，成为施工合执行过程中发生争议最多的原因。合同中出现了“口头协议”是按照正规合同进行的，但是双方的当事人不能按照具体的规定履行，只是为了应付对外检查，因此在实际执行合同中以补充条款，私自立下合同，这样就把中标合同部分或者是全部。这就极有可能造成违反规定行为的出现。施工合同与工程招标管理脱节施工企业招投标中“经济标”、“技术标”以及编制和管理的施工合同分属公司内不同职能部门以及工程项目组，弱中标时，但是仅仅是文件的形式转给项目经理部，技术交底仅仅限于形式，造成施工合同给管理与招投标之间出现了衔接漏洞，造成这二者之间严重脱节。
电力工程施工合同管理的重要性分析：由于不合理的施工管理合同，造成电力施工合同出现了风险，因此这就总结出电力工程施工合同在项目建设中的重要性。在合同主体资格的风险中，主要是由于企业内外部环境在变化中造成的，因此合同资格存在的瑕疵就会日益增多。在施工中，业主工程在没有批复时，在压力下，施工单位就必须要进场作业，这就使得施工单位的风险在不断增加。由于工程在批复之前，施工单位无法获得项目的运作资金，因刺需要持续垫资一直到正视批复进入投招标程序完，这种状况造成施工单位的资金和压力比较大；施工没有正视批复之前，弱出现了工程停工，施工单位就不能按照规定时间支付工资。施工合同条款不同的风险由于施工单位的比较弱，造成施工条款的解释能力不强，这些现象不利于施工单位的顺利进行。
二、电力施工合同的风险识别
电力施工企业中，面临的合同风险包含：（1）合同主体资格瑕疵的风险。企业在施工中随着内外环境的变化，合同主体资格存在的瑕疵就会增多，由于批复问题，造成施工费用等风险问题。（2）合同计价方式的风险，施工合同在按照计价方式进行分类时，分为总价合同、单价合同以及成本加酬金合同：其中总价合同分为固定总价合同和可调总价合同；单价合同包括估算工程量单价合同和纯单价合同；成本加酬金合同包括成本固定百分比酬金合同，最高限额成本加固定最大酬金合同、成本加奖罚合同等。这些合同在计价方面仅仅采用的是方式上的，没有形成相应的定义与操作指导。（3）合同条款不同理解的风险。施工中，由于施工企业处于弱势地位，议价能力比较差，合同条款的解释能力不强，在出现了条款不清晰的时候，其解释方向不利于施工单位。（4）不公平条款的风险，在施工企业中，“输变电工程的合同”其目的是为了减少业主方风险，部分条款存在公平性。但是由于施工单位议价能力比较有限，因此，这就出现了不公平的风险。例如：条款中规定承包人的窝工损失不得调整合同价。这就与合同法的相关规定有冲突，“发包人未按照约定的时间和要求提供原材料、设备、场地、资金等，承包人可以顺延工程日期，并且能够要求赔偿停工的损失等。”（5）发包人未按照约定支付工程款的风险。电力企业中，大型施工资金的落实情况比较好，但是在部分小型技改工程中却存在一定的问题。（6）电力工程风险评估体系：主要分为三层，电力项目风险评价指标体系见表1。
三、电力施工合同风险的控制措施
针对电力施工企业中面临的风险问题，制定了相应的策略来加强控制措施。具体表现为：（1）合同主体资格瑕疵的风险控制：由于瑕疵问题是由于工程未获得批复，因此施工单位要及时掌握项目批复的状况，把握好资金的具体动向，尽量避免出现漏洞等。同时应该避免出现提前进场、赶工的签证记录等，要不断的与业主多沟通，规避风险，减少企业的建设损失。（2）合同条款问题引起的风险。首先要将合同条款表达清楚，避免出现解释问题。防止条款之间含糊表达，因此在合同内容中需要详细，一些重点要充分体现。其次是，要加大重要条款的审核，比如在工程计价方式、工程付款方式、工期、变更计算方法，合同履约保证金等事项，需要加强合同风险并且做到防范措施。
四、完善电力施工合同管理制度的措施
随着我国电力施工企业的项目在不断增加，施工合同管理中的风险比较多，因此为了进一步保证合同的风险得到控制，这就需要施工企业制定相应的合同管理制度来加强规定，最终实现合同管理的规范化、制度化、标准化。逐渐的完善电力施工合同管理制度，从企业内部的合同管理体系中加强和完善，最终达到控制合同风险的效果。减少合同纠纷问题，促进电力企业管理水平。具体的措施包含：（1）完善合同风险的预控制度。这就需要对合同的起草、谈判、审查以及履行和清理等具体的环节作出明确的规定，按照具体合同管理严格执行，最终达到控制风险的目的。（2）完善合同风险的过程管理制度。在电力企业施工中，以合同为基础，整个过程加强合同风险管理控制。当合同签订之后，相关部门的管理人员要进行合同交底。促使有关项目的人员对合同有一个全面的认识，有助于对合同中的风险进行防范和补救。在整个过程中，要关注合同执行的内外部环境变化，及时调整方案，促进施工顺利进行。
结语
加强电力施工合同的风险控制与管理，对于提高企业管理水平并应对电力企业的进一步市场化有着重要的作用，能够从内外环境下电力施工企业合同风险提出了具体的控制措施，这些对于进一步加强电力合同风险的控制有着重要的意义，为全面推进电力企业的顺利施工提供了重要的保障。
参考文献
合同管理风险控制篇4
关键词：建筑施工合同管理风险控制
1加强建筑施工企业合同管理的重要意义
企业合同管理，不单是一个经营管理问题，更是一个重大的法律问题。“现代企业经营中的绝大多数业务都会涉及到合同，而大多数的法律纠纷都直接或间接地与合同管理中的某个环节有关。”[1]企业所签订的合同形式和内容的合法性，文字的准确性以及合同条款的完整性，与企业的经济利益直接挂钩。鉴于此，建筑企业须进一步强化法制建设，推行精细化管理，完善风险预警机制加强风险防范。签订合同前，应该仔细研究合同条款，提前做好风险识别及预控工作，同时针对合同中的风险因素进行定性、定量地风险评估，确定风险等级，根据风险评估经验制定风险多发的关键环节重点加强风险预控，另外要制定应急预案，全方位提高风险防控能力。
建筑施工企业的合同管理特别应注重细节，任何管理细节缺陷都有可能导致纠纷的发生。比如：在签订合同的时候没有加盖骑缝章，合同相对方就有可能将合同的中间页换掉，伪造证据以达到其非法的目的；在双方进行工程结算时未签订一份包含“别无争议”内容的末次结算协议，合同相对方就有机会“秋后算账”，恶意提讼；未将分包方的所有授权管理人员进行核实和备案，分包人就有可能在法庭上对不是他本人签认的领料单和领款单等单据矢口否认；不及时对业主的违约行为进行催告，债权就有可能因为超过诉讼时效而丧失法律救济的机会；不习惯对施工过程中的变更项和增项部分进行及时准确的签证，业主就可能会对追加工程款请求拒不认账。如此种种情形，形象地表明了合同管理在企业经营风险防控中的极端重要性。
2建筑施工企业合同管理方面存在的主要问题
2.1违规违法签订合同
建筑工程项目往往具有投资大、周期长、风险环节多、管理难度大等特点，客观上要求合同条款应尽可能的详尽、细致。在企业实际经营过程中，由于缺乏合同法律意识和风险防范意识，或者为了规避相关法律规定，建筑施工合同内容不明、权责不清、约束不足的情形时有发生。如发包方为了使承包方承担更多风险和责任，拒绝采用国家有关部门制定的《建设工程施工合同》示范文本，而根据自身条件制订了一些不合规的合同文本来转嫁工程风险。一些施工单位在招投标环节暗箱操作，通过与业主签订的“阴阳合同”（即在签订合同前后与业主签订的与中标合同内容不一致的合同）来承揽工程项目。有的施工单位在签订分包合同时，没有认真审查分包方是否具有工程施工资质，甚至真实性都有问题。这样的合同在履行过程中一旦发生纠纷，法律风险极大且难以处理。
2.2忽视合同履行的动态管理
有的施工单位由于合同动态管理理念的缺失，往往在签约时很重视，一旦合同签订，对合同分析和合同交底往往不够重视，甚至忽视，给日后的合同纠纷埋下隐患。笔者根据工作经验，总结了合同纠纷的原因：一是事前预控不到位。签订合同前未认真分析合同履行过程中的风险点，问题发生后才慌忙应对，以致自乱阵脚；二是合同交底不充分。合同签订后未经充分的技术交底便转交给项目部，以致现场活动与合同规定脱节；三是没能真正落实合同履行的责任主体，具体履行合同的生产部门不操心合同的细节，管理合同的人或部门认为自己不具体履行合同而疏于动态管理和监控；四是不注意合同履行中各种材料证据的收集和整理，发生纠纷后无法及时取证。
2.3缺乏合同管理专业人才和专门机构
建筑施工合同涉及内容多、专业面广，合同管理人员需要有一定的专业技术知识、法律知识和工程造价知识。由于合同管理部门与其他部门之间缺乏及时有效的沟通联系，很多建设工程项目部甚至个别施工单位都没有专门机构或专人管理合同，很多时候就难以实现资源的共享，办事效率较为低下；再加上工程建设过程与合同管理脱节，导致现场数据难以为合同管理者提供有价值的参考数据，这无疑也影响了合同控制的积极作用的实现。更加不容乐观的是，一些建筑施工单位未必都有专业的法律人员，致使其他部门的工作人员不得不承担起合同的全面风险控制工作，导致合同签订和履行极其混乱，合同纠纷频发，企业经营利益遭受损失。[2]
3健全建筑施工企业合同管理机制的主要举措
3.1严把合同签订关，确保合同合法规范
第一，健全合同管理机制。企业应该制定经验丰富的工作人员跟进合同管理事由，鼓励专业人才“传帮带”，不断提高合同管理的专业化水平。
第二，严加管控合同签订工作流程。合同订立的形式和内容要合法、合规，相关手续齐全，合同文本力求规范、严谨，文字表述要简洁、准确，交货方式和结算方式明确，检验有方法；违约责任及违约金计算方法准确。
第三，推行施工合同备案管理机制。合同管理部门对企业所签订的施工合同进行备案，并与项目对接。备案完成后，合同管理部门要制定合同管理台帐，持续跟踪工程施工进展并及时更新合同管理信息，使合同备案工作更加规范，程序更加严谨，内容更加全面，动态掌握合同信息，进一步提升本企业合同管理水平。
3.2实时监控合同履行，确保合同适当履行
“合同管理不是单一部门资料式的静态管理，而是全过程、全方位、多部门合作的动态管理。”[3]合同管理不单是对合同文本的管理，而且在合同洽谈、签订、履行等各个环节中都要增强合同观念和风险防范意识。比如：在合同洽谈时就要认真审查对方的主体资格、资信情况、履约能力以及其委托人的身份、权限等；在合同订立时就应采用书面形式以及明确约定违约条款、争议解决方式等。所谓“履行合同”，并不限于双方签订的合同文本，还须加强对各种书面原始证据的保存和管理，尤其是在整个合同履行过程中产生的各种签证、竣工验收证明、结算书等，办理各种手续时一定要留存原件并备案登记，以免将来发生纠纷时因缺乏证据而使自己处于被动和不利的局面。
只有适当履行合同才能保证工程的顺利竣工和合同双方合法利益的最大化实现。建筑施工企业应对合同的履行实行全程、动态管理，实时监控合同履行的各个环节。笔者以为，建筑施工企业必须做好如下工作：首先，要做好合同交底工作，分解合同责任，按合同的有关条款做好质量、进度、投资、安全等目标工作流程图，抓好各个目标工作的事前、事中及事后控制，仔细研究合同文本，找出合同履行中可能出现的薄弱环节，提前制定各种风险防范措施；其次，要建立健全合同管理日常工作机制，合同管理机构及专职人员要负责各种合同资料和相关工程资料的收集、整理和保存，建立合同目录、编码和档案，同时还要协调好各方面关系，使合同管理工作程序化、规范化；再次，建立健全质量保证机制，在工程项目实施过程当中，通过检查发现合同执行过程中存在的问题，并根据法律法规和合同约定加以解决，以提高合同的履约率。
3.3加强合同法制教育和专业人才队伍建设
《合同法》、《招投标法》的颁布实施，对我国建筑施工企业的健康发展提出了更高的法制要求。建筑施工企业必须适应新形势的需要，努力增强全体职工的合同法律意识和风险防范意识，通过知识讲座、专题报告、法制知识竞赛等形式普及合同法律知识；针对专司合同事务的工作人员进行岗位培训，重点对工程类合同签订的几大要素条款、合同洽谈的注意事项以及合同全过程的风险防范进行针对性培训，从源头上把好合同审核的质量关；其次，针对工程项目安全管理特点，就加强资质审查、签订安全责任协议书、强化安全教育培训等细节进行业务辅导，要求相关部门从施工资质、安全资质、施工力量、技术水准、施工装备和内部管理等多方面对外包施工单位资质进行全面审查，在合同履行过程中加强风险防范。
提高合同管理人员素质是加强企业合同管理工作的重中之重，合同管理人才队伍不仅是指合同管理专门机构或专业人员，也包括企业主要部门的领导，如总工程师、总经济师、总会计师、经营部门负责人、项目部经理等。合同管理人员应该不断提高自身素质，加强经营理念的转变，切实将合同控制纳入日常工作体系中。在合同的起草环节就要做好造价控制，事前防范，事中控制，事后补救，尽量为企业规避合同风险，实现企业利益最大化。
参考文献：
[1]王然.论企业合同管理及其法律风险的防范[D].华中科技大学（硕士学位论文），2010（01）.
合同管理风险控制篇5
1.合同条款不规范、不完整
在实际工作中，由于缺乏合同管理经验，未充分考虑合同实施过程中可能发生的各种情况，签订的合同条款不完整、内容不明确、甲乙双方职责界定不清晰等，未将合同双方的责、权、利关系全面表达清楚。可能导致重大误解，在合同履行过程中发生争议，影响合同的正常履行。如：缺少工期拖延违约金的最高限额条款或限额太高；缺少工期提前的奖励条款；缺少对承包方权益的保护条款等。
2.合同条款不平等
签订合同的甲、乙双方，经济、法律地位是平等的。但是随着园林企业不断增加，加上目前园林市场的激烈竞争和不规范管理，致使业主在工程发承包中占据主导地位，提出一些苛刻和不平等的条件，将自身的风险转移到承包方身上。使合同文件存在合同双方权利、义务不对等现象。其中大多强调了承包方的义务，对业主的制约条款偏少，特别是对业主违约、赔偿等方面的约定不具体，也缺少行之有效的处罚办法。
3.违反法律法规签订合同
在工程招投标中，有的当事人为了获取不正当利益，在签订中标合同前后，就同一工程项目再签订一份或者多份与中标合同价款等实质性内容不一致的合同，这就是我们通常所说的“阴阳合同”。实质上这种合同是无效合同，在产生了合同纠纷后，造成的损失无法得到法律的保护。
4.缺乏健全的合同管理体制
园林企业，特别是中小型园林企业合同管理力量薄弱，轻视施工合同管理，不重视合同管理体制建设，甚至没有专门机构从事合同管理工作。或者虽然建立了合同管理体制和合同管理机构，但是制度执行不力，在管理过程中出现不少问题，如：合同管理程序不明确，超越权限签订合同；合同管理机制不健全，不按规定履行相关手续，缺少必要的合同审查和评估；合同印章管理不当，为不符合管理程序的合同加盖合同印章或签署后的合同被篡改等。缺乏对合同管理的有效监督、控制。
二、加强工程合同管理的措施
在市场经济条件下，合同已成为经济活动正常、有序进行的依据。工程合同管理已成为工程项目管理的一项重要内容，它涵盖了合同策划、签订、实施、风险管理、索赔及信息管理等多个方面。
1.合同准备阶段
要深入调查发包人的资格、信誉、实力，特别是工程的资金到位情况。招标工程应在投标之前，对招标文件深入研究和全面分析，正确理解招标文件，把握发包人意图和要求，详细勘察现场，审查图纸，复核工程量，分析合同条款，制定相应投标策略，以减少合同签订后的风险。
2.合同签署阶段
签订合同时，要根据园林工程的特点，选择恰当的承包方式和价款调整条件。合同文本应尽可能选用由国家颁发标准合同文本，再根据拟建工程的特点、招投标文件以及发承包商双方谈判结果来起草。合同文本必须准确表达双方的意愿，做到合同条款完整、合同内容明确；文字表达严谨，不使用模棱两可、含糊不清词语。正式签订前应对合同进行严格的审查。应注意：合同的合法性，业主的审批手续是否完备健全，合同是否需要公证和批准；合同的完整性，包括合同组成文件的完整和合同条款的完整，是否采用了标准合同文本，与标准合同文本对照有无差异；责权利的对等性，合同双方责任和权益是否对等；预计合同实施结果，合同实施后会有什么后果，未履行合同的法律责任以及如何补救；双方合同的理解是否一致，发现歧义及时沟通。
3.合同履行阶段
在合同签订后，应对项目相关人员进行合同交底，使相关人员熟悉合同签订的背景、条件、合同主要内容、各种规定、合同各方的合同责任、义务和权力范围、合同存在的风险和履行中应注意的问题、各种行为的法律后果，提高相关人员合同管理的意识，为合同顺利履行打好基础。建立合同实施的保证体系，保证合同实施过程中的日常工作有序地进行，使合同履行处于受控状态，以保证合同目标的实现。加强合同变更管理。合同变更是索赔的重要依据，因此对合同变更处理要迅速、全面、系统。合同管理人员应记录、收集、整理所涉及到的各种文件，如图纸、各种计划、技术说明、规范和业主的变更指令，并对变更部分的内容进行审查和分析。经常检查与业主往来的各种工程文件、记录、指示、信件等资料，以确认它们对合同的影响以及是否符合合同要求，作为工程变更调整工期、索赔费用的基本依据。
三、加强合同风险控制的措施
1.建立健全合同管理体制
企业在建立合同管理机构的同时，还应根据自身的实际情况建立一套合理、完善、可行的合同管理制度，对合同管理组织、程序以及合同起草、谈判、审查、签订、履行等每一环节做出明确规定。
2.提高合同管理人员的素质
合同管理人员首先应是优秀的工程技术人员，同时还必须熟练掌握和运用相关法律、法规，精通合同业务和工程索赔管理。企业应重点培养坚持原则、知识面广的工程技术人员担任合同管理工作。在人才选拔上，可以选择本单位优秀人才担任合同管理人员，也可以通过公开招聘和竞争上岗的方式；在使用过程中坚持优胜劣汰的原则，把优秀人才放在合同管理岗位上。根据实际情况，组织合同管理人员在职学习或选送到有关院校深造。
3.加强合同评审工作
在投标之前应就招标文件所附合同条款进行评审，及时发现潜在的风险，在招标答疑时予以解决，避免盲目投标，给中标后的合同谈判制造障碍。工程中标后在合同谈判时，要根据招标文件和投标书的内容用专用条款来明确风险范围。范围越明确越详尽，企业在合同履行过程中所承担的意外风险就越小。
4.投标报价策略
在投标报价中应根据风险大小、发生的概率考虑风险费用，风险大、发生概率高，风险费用相应越高。但是，风险费用必须有一个合理的幅度，对于承包方来说，风险费用不宜定得过高，定得过高必然会提高投标价格，从而降低投标报价的竞争力。因此，要结合企业的技术水平、管理水平，通过研究竞争对手和其他相关资料来确定风险费用的幅度。
5.合同谈判
合同双方都希望所签合同对自己有利，尽量少承担风险，但是风险是客观存在的。作为承包方，应该充分考虑合同实施过程中可能发生的各种情况，并通过谈判把这些因素体现在合同中，完善合同条款以减少风险。
6.施工中采用的措施
合同管理风险控制篇6
[关键词]企业合同；法律风险；防范措施
前言
企业在发展的过程中会接触许多法律问题，其面临的法律风险也随着企业所面临的法律事务的增加而增大。作为法律风险的一种，合同法律风险是企业在制定、履行合同的过程中必须面临的法律风险。企业是盈利性的社会经济组织，其需要以合同为纽带进行对外经营，可以说合同为其获取经济利益提供了有力保障。因此，合同对一个企业的重要性是可想而知的，对企业合同法律风险问题进行研究具有深刻的现实意义。
一、企业合同法律风险分析
1.企业合同签订的风险
企业合同签订的风险有两种体现，一种是由合同签订工作的准备工作不够充分造成的，如对合同相对方的商业信誉、履行能力等方面的审查不仔细；另一种是由合同内容、签订程序的不明确、不公平、不合法等原因造成的，如合同中的条款不够齐备，对签订合同双方的经济责任缺少明确规定。两类法律风险来源中不论是哪一种，只要有一点考虑不周，企业自身的合法权益就很难得到保障。
2.企业合同履行的风险
合同履行风险是指在合同履行过程中由于合同相对方违约或者是由于不可抗力量的影响而导致的企业损失。其来源如下：一方面，由于疏于合同履行的管理，企业未能对相对方的动态进行及时了解与掌握，因而采取措施不及时，导致与对方发生纠纷，从而使企业利益受损；另一方面，由于企业自身的反应滞后而未能及时进行维权也会导致企业利益受损。
3.企业合同管理的风险
由于不够重视企业合同管理工作，许多企业对合同缺少动态管理，有的企业则是在企业管理工作上流于形式，导致对合同履行过程中出现问题的证据保留不完善，甚至没有保留，因而在纠纷发生时企业即使有理，却因为缺少有力的证据而陷入了尴尬局面，这对企业利益的维护是非常不利的。
二、企业合同法律风险的防范措施
1.企业提高合同法律风险意识
一方面，提高合同法律风险意识是企业识别法律风险，进而化解法律风险的前提；另一方面，提高企业合同法律风险意识为企业合同风险防范机制的构建奠定了思想基础。企业可以通过集中授课、经验交流等形式来加强对各级管理者的培训，提高管理者的合同法律风险意识，让他们对合同法律风险及其危害有充分的认识，从而使管理者的对合同法律风险的防范意识增强。与此同时，企业还应加强对管理者谈判技巧、合同起草及其注意事项等方面的培训，不断增强管理者的业务水平，做到从根源上防范合同法律风险的出现。
2.实施合同全过程监控和管理
由于企业合同从洽谈到终止的整个过程中都会存在不同程度的法律风险，因此企业对合同法律风险的防范应从合同的每个环节入手，实施全过程的监控和管理。首先，在合同签订之前，企业管理者要对合同相对方的商业信誉、履行能力等各种情况进行仔细了解，做好对合同相对方的资质审查工作。与此同时，企业管理者要做好企业合同标准文本的编辑工作，不断提高企业管理的效率。其次，在合同签订的过程中，企业管理者要仔细对合同的内容、程序进行审查，确保合同内容的合法以及合同中各种权利、义务、经济责任等一些列内容的明确、清楚表达，同时还要确保签约手续的齐全。最后，在合同履行的过程中，一旦企业因合同的履行效果出现无法达到预想效果，甚至根本无法履行时，为了避免损失的进一步扩大，企业应按照合同的相关规定及时行使自己的权利，依法维护企业自身的利益。与此同时，企业还应该及时对相关证据材料进行搜集，以为日后纠纷的解决作出充足的准备。
3.建立、健全合同管理规章制度，使企业合同管理体系得到完善
建立、健全规章制度是实现合同管理规范化、科学化的前提，企业只有制定了合理的规章制度，合同管理体系才能不断完善，企业合同的管理工作才能切实得到落实。在实践中，合同管理规章制度的制定应从多种方面入手，用强a有力的规章制度来激励和约束合同签订、履行的每一个环节，对每一个环节进行深入管理。此外，企业应实行合同管理责任制，将合同管理工作落实到每一层工作岗位上，实现合同的分层管理，让企业员工在合同管理工作中各司其职，努力将合同管理工作落到实处，从而实现企业合同管理的系统化，使企业合同管理体系得到不断完善。
三、结语
总之，对一个企业而言，合同是非常重要的，而企业合同却存在了诸多法律风险，不利于企业权益的维护。因此，企业要想使自身权益得到保障，就必须加强对合同法律风险的防范，也只有加强了对企业合同法律风险的防范，企业才能实现可持续发展。
参考文献
[1]张雅冰.论企业合同法律风险防范的协同性[J].经营管理者，2011（19）
[2]张茜.合同审查注意事项及风险防范[J].中国安防，2011（09）
合同管理风险控制篇7
【关键词】合同管理；风险分析；控制方法
合同管理是企业重要管理内容之一，其主要目标是优化合同管理流程、降低合同管理风险、提高合同管理效率。这需要对合同管理的一般流程和合同管理风险进行分析。其中，对合同管理风险分析，可以从合同管理流程入手，也可以从导致合同管理风险的主要因素入手。
一、合同管理的一般流程
合同管理一般经过合同策划、调查、初步确定准合同对象、谈判、拟定合同文本、审核、正式签署、分送相关部门、履行、变更或转让、终止、纠纷处理、归档保管、执行情况评价等环节构成。可以将合同管理划分为四个阶段：合同准备阶段，包括合同策划、调查、初步确定准合同对象、谈判、拟订合同文本、审核等程序；合同签署阶段，包括正式签署合同、将合同分送相关部门等程序；合同履行阶段，包括合同履行、变更或转让、终止、处理纠纷等程序；合同履行后管理阶段，包括合同归档保管、执行情况评价等程序。合同管理的一般流程如图1所示。
二、按流程分析的合同管理风险及其控制方法
合同管理风险主要集中显现在履行阶段，但也隐含在整个合同管理流程中，尤其以合同准备阶段为甚，且是各种因素综合影响的结果。因此，分析合同管理风险，可以从合同管理流程入手，也可以从导致合同风险的各种因素切入。企业在合同管理的每一个流程中均存在风险。按照合同管理流程进行风险分析，可将合同风险分为合同准备阶段的风险、合同签署阶段的风险、合同履行阶段的风险和合同履行后管理阶段的风险。
（一）合同准备阶段的风险
合同准备阶段的风险是指在合同准备过程中存在不当行为的风险，包括合同策划风险、调查风险、初步确定准合同对象的风险、谈判风险、合同文本风险、审核风险等。
合同策划风险是指在合同策划阶段存在的不能满足企业战略和业务目标的风险。这种风险主要体现在两方面：一是合同策划的目标与企业战略目标或者业务目标不一致；二是故意规避合同管理的相关规定，如将需要招标管理或需要较高级别领导审批的重大合同拆分成标的金额较小的若干不重要的合同。对于合同策划风险的主要控制方法：一是审核合同策划目标与企业战略目标和业务目标的一致性；二是在合同管理制度中明确规定不得将需要招标管理的重大合同拆分为不重大的合同，并建立相应的责任追究制度。
合同调查风险是指在合同调查过程中对被调查对象做出不当评价的风险。这种风险主要体现在对被调查对象的履约能力和商业信誉给予过高评价的风险。要控制这类风险，主要是提高合同调查人员的专业素质和责任心，在充分收集相关证据的基础上做出恰当的判断；建立合同对象的商业信用档案等。
初步确定准合同对象的风险是指准合同对象确定不当的风险。这种风险主要体现为：将不具备履约能力的对象确定为准合同对象；将具有履约能力的对象排除在准合同对象之外。主要防范措施就是实行准合同对象确定的集体决策制度，并实行责任追究制度。
合同谈判风险是指在合同谈判过程中忽略了重大问题或在重大问题上做出不当让步的风险以及本企业谈判策略泄密的风险。这种风险主要表现为：对合同标的、产品和服务的数量、产品或服务的质量或技术标准、价款或酬金的确定方式与支付方式、履约期限和地点及方式、违约责任的主要类型及其承担方式、争议的解决方法和地点等涉及合同内容和条款的核心部分，乃至关键细节等的忽略或做出了不当的让步，可能导致企业权益受损的风险；对可能存在的不符合国家产业政策和法律法规要求之事项的忽略。控制合同谈判风险的主要方法是组建素质结构合理的谈判团队，如要求谈判团队中除了有经验丰富的业务人员外，还应当有谈判经验丰富的技术、财会、审计、法律等方面的人员参与谈判，必要时还应当聘请外部专家参与合同的相关工作；在谈判过程中，谈判团队及时总结谈判过程中的得失，研究确定下一步谈判的策略等，充分发挥团队的智慧；在整个过程中，强调并做好保密工作。
合同文本风险是指合同内容和条款不当的风险。这种风险主要表现为：合同内容和条款可能存在的不合理、不严密、不完整、不明确或表述不当，可能导致重大误解；合同内容违反国家法律法规或国家产业政策等。控制这类风险的主要方法是严格执行合同审核制度。
合同审核风险是指在合同审核过程中没有发现或纠正合同不当内容和条款的风险。这种风险主要表现为：合同审核人员因专业素质或工作态度的原因未能发现合同文本中的内容和条款不当的风险；虽然发现了问题但未提出恰当的修订意见的风险；合同起草人员没有充分考虑合同审核人员提出的改进意见或建议，导致合同中的不当内容和条款未被纠正等。控制此类风险的主要方法是提高合同审核人员的专业素质；划分合同起草人员和审核人员的责任；制定合同审核操作指南；建立合同审核工作底稿；实施合同管理责任追究制度等。
（二）合同签署阶段的风险
合同签署阶段的风险是指在合同签署阶段存在不当行为的风险，主要包括合同正式签署风险、合同分送相关部门的风险等。
合同正式签署风险是指正式签署合同过程中存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：超越权限签订合同；合同印章管理不当，为不符合管理程序的合同加盖了合同印章；签署后的合同被篡改等。控制此类风险的主要方法是：严格划分各类合同的签署权限，严禁超越权限签署合同；严格合同印章管理，确保只为符合管理程序的合同文本加盖合同印章；合同必须由双方当事人当面签订；采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改，如在合同各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记、使用纸质合同书、使用不可编辑的电子文档格式等方法对合同内容加以控制，防止对方单方面改动合同文书等。
合同分送相关部门的风险是指在合同分送相关部门过程中可能存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：合同被送到了不相关的部门；收到合同的相关部门没有采取妥善措施处理合同；因保管不当导致合同泄密等。控制此类风险的主要措施是实施合同签收制度，并及时退回与本部门不相关的合同；指定专人负责合同的日常保管，并为合同保管提供相应的条件；建立合同管理的责任追究制度等。
（三）合同履行阶段的风险
合同履行阶段的风险是指在合同履行阶段中存在不当行为的风险，包括合同履行过程中的风险、合同变更或转让风险、合同终止风险、合同纠纷处理不当的风险等。
合同履行过程中的风险是指在合同履行过程中存在的风险，主要表现为违约风险，即本企业或对方没有恰当地履行合同中约定的义务。控制违约风险的主要方法是：签约前认真调查对方的履约能力和商业信誉等情况，尽量只与具有良好履约能力和商业信誉的单位签订合同；在合同中明确规定违约责任；要求对方为履行合同提供相应的担保措施；对合同履行过程进行监督，一旦发现对方有违约的可能或违约行为，则采取相应措施将合同损失降到最低等。
合同变更或转让风险是指在合同变更或转让过程中存在的风险。这种风险主要表现为：应当变更合同内容或条款但未采取相应的变更行为；合同变更未经相应的管理程序，导致合同变更行为不当或无效；合同转让行为未经原合同当事人和合同受让人达成一致意见，使合同转让行为无效；合同转让未经相应的管理程序，导致合同转让行为不当或无效等。控制此类风险的主要方法是：明确规定合同变更或转让需向相关负责人报告；合同变更或转让的内容和条款必须与当事人协商一致；变更或转让后的合同视同新合同，需履行相应的合同管理程序等。
合同终止风险是指在办理合同终止手续过程中存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：未达到终止条件的合同终止；合同终止未办理相关的手续等。控制此类风险的主要方法是：明确规定合同终止的条件以及应当办理的相关手续；指定专人对合同终止手续进行复核等。
合同纠纷处理不当的风险是指在处理合同纠纷过程中存在不当行为的风险。这种风险主要包括：未及时向相关领导报告合同纠纷和拟采取的对策；未及时采取有效措施防止纠纷的扩大和发展；未与对方有效协商合同纠纷解决办法，或合同纠纷解决办法未得到授权批准；未收集充分的对方违约行为的证据，导致本企业在纠纷处置过程中处于举证不力的地位；未按照合同约定追究对方的违约责任等。控制此类风险的主要方法是明确规定合同纠纷的处置办法；明确各类人员在合同纠纷处置中的责任；合同纠纷处置方案应当经适当管理层的审核批准等。
（四）合同履行后管理阶段的风险
合同履行后管理阶段的风险即在合同履行完毕或终止后管理过程中存在的风险，包括合同归档保管的风险、执行情况评价的风险等。
合同归档保管的风险是指在合同归档保管过程中存在的风险。这种风险主要包括合同丢失或泄密；合同被滥用等。控制此类风险的主要方法是明确规定合同管理人员的职责；规定合同借阅的审批程序；实施合同管理的责任追究制度；对合同保管情况实施定期和不定期的检查等。
合同执行情况评价风险是指在合同执行情况评价中存在的风险。这种风险主要包括：未对合同执行情况进行评价；在合同评价过程中未按照规定兼顾全面和突出重点等。控制此类风险的主要方法是：制定合同执行情况的评价制度，建立合同执行情况评价的操作指南；实施责任追究制度等。
三、按导致风险主要因素分析的合同管理风险及其控制方法
按照合同当事人是否可控分析，导致合同风险的主要因素可分成外部环境因素、合同对方的因素、本企业自身的因素。
（一）外部环境因素
导致合同风险的外部环境因素包括宏观经济环境、政治、政策、法律、社会、科技进步以及地理环境、气候变化、交通事故、自然灾害等其他不可控因素。企业在签订合同过程中，应当充分考虑这些因素对合同履行的影响，特别是政治、政策和法律方面的影响。外部环境因素所导致的合同风险，合同当事人均无法控制，只能合理预测，并采取恰当的风险应对措施，如风险规避或风险承受。当然，在情况允许时，也可采取风险分担措施，如购买保险等。
（二）合同对方的因素
因合同对方的原因导致合同风险的因素主要包括合同对方的蓄意欺诈或违约、财务状况不佳、生产能力与技术水平等。如对方一开始就根本没有履行合同的意愿，签订合同的目的就是为了欺诈他人；或者在合同履行过程中借故小题大作，蓄意不履行合同义务；或者陷入财务困境，无力履行合同义务；或者因生产能力或技术水平等方面的原因，无力履行合同规定的数量或质量标准等。控制这类风险，可采取“事前防范、事中控制、事后补救”的方法。事前防范就是在签约前全面调查对方的签约动机、履约能力和商业信誉等，并做出恰当的风险评估；只与具有良好履约能力和商业信誉的单位签订合同；只签订与对方履约能力相符合的合同；要求对方提供履行合同的担保等。事中控制就是密切监控合同履行过程，一旦发现对方有违约的可能，或者已有违约行为，立即采取相应的对策，防止风险扩大和发展。事后补救就是在对方违约后，根据合同约定追究其违约责任，甚至采取合同仲裁或诉讼方式等。
（三）本企业自身的因素
本企业自身原因导致合同风险的主要因素有合同决策、管理水平、操作人员素质、财务状况、生产能力和技术水平等。合同决策因素主要包括合同策划、初步确定的准合同对象、合同关键内容的确定等存在不当行为或结论；管理水平因素主要包括企业战略目标和经营目标设定不当、与合同管理相关的职责分工不当、合同管理制度的制定和执行存在重大缺陷等；操作人员素质因素包括与合同相关的管理人员缺乏必要的专业胜任能力和经验、对待工作不严谨、没有认真执行合同管理制度、蓄意规避合同管理制度、与外部人员合谋欺诈本企业等；财务状况因素主要是指本企业因财务状况不佳而无力偿还到期债务，导致违约；生产能力和技术水平因素主要是指企业目前生产能力或技术水平不能满足履行合同义务的要求等。控制此类风险的主要策略是风险降低，即建立合同内部控制并严格执行。
四、合同风险的主要应对策略
企业应当综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对合同风险的有效控制。
（一）风险规避
风险规避是企业对超出风险承受度的合同风险，通过放弃或者终止与该风险相关的合同以避免和减轻损失的策略。根据规避的程度和方式，可将合同风险规避策略进一步划分为完全拒绝承担、逐步试探承担和中途放弃承担等三种策略。
完全拒绝承担合同风险策略是指通过合同风险评估后，企业直接拒绝承担某类或某个合同风险。如通过对某企业进行合同调查和合同风险评估后，认为该企业长期经营管理混乱、财务状况不佳、产品或服务质量不高、商业信誉不好等，合同风险很高，就不能与该企业签订合同。
逐步试探承担合同风险策略是指通过合同风险评估后，虽然认为某种或某个合同风险很大，但又不宜采取完全拒绝的方式，则宜采取分步实施策略，规避部分风险。如通过合同风险评估后，认为与某公司开展业务往来风险很高，但该公司提供的产品又是本企业急需的，则可采取此种合同风险规避策略，先与其签订标的金额较小的合同，通过逐步接触和合同履行进展情况，再逐步增大标的金额。
中途放弃承担合同风险策略是指因外部环境发生变化或对方发生违约行为等，企业中途终止合同的履行，控制合同风险的扩大和发展。如在合同履行过程中，因外部环境发生重大变化，或者对方存在违约行为，本企业继续履行合同义务，将会造成更大的损失和风险，则宜采取此种策略。
（二）风险降低
风险降低是企业在权衡成本效益之后，准备采取适当的合同控制措施降低合同风险或者减轻合同损失，将合同风险控制在风险承受度之内的策略。建立和实施合同内部控制，是降低合同风险的主要方法。
（三）风险分担
风险分担是企业准备借助他人力量，采取合同业务分包、请专门担保公司担保等方式和适当的控制措施，将合同风险控制在风险承受度之内的策略。根据分担方式不同，可将合同风险分担策略分为合同风险分散、请担保公司担保等方式。
合同风险分散就是指将一个标的金额大的合同拆分成标的金额较小的合同，与不同单位签订合同，将风险分散在不同的空间，以减少企业遭受合同风险损失的程度。如与不同的供货商签订同一种原材料的采购合同、与不同的客户签订同一种产品的销售合同等。
请担保公司担保就是指对风险较大、企业难以控制的合同，请专门的担保公司进行担保，一旦发生合同风险，则可从担保公司获得一定的补偿，以弥补合同损失的方式。一般的，对于涉外、外贸合同，可请实力强、经验丰富的涉外担保公司进行担保。
（四）风险承受
风险承受是企业对风险承受度之内的合同风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低合同风险或者减轻合同损失的策略。一般的，对于标的金额小，或者能够即时结清的合同，可以采用合同风险承受策略。
【主要参考文献】
合同管理风险控制篇8
关键词：企业；合同管理；法律风险识别与控制
一、企业合同管理法律风险的界定
企业合同管理本质上属于多环节、系统性的动态管理过程，该过程涵盖对交易相关方资信的核实、协商洽谈、文本拟定、内部审核审批、签署、履约及监督、合同归档和争议解决等环节。合同管理规范化操作的意义在于，一方面能够提升企业信誉、树立企业良好的品牌和形象，提高企业对市场的适应和竞争能力；另一方面，从合规业务角度上讲，可使企业在合同履行的全过程中规避法律风险，最大程度上维护自身的合法权益。
本文研究所围绕的合同管理风险是指企业在合同管理中，因履约当事人具体行为或履行环境与条件发生变化所形成的其与合同管理事先预定实现目标发生不一致的可能性，这种可能性包括对企业带来损失或者收益。在此基础之上，合同法律风险应当被界定为合同准备、成立生效、履行、变更、争议解决及救济过程中，企业因合同法律规范之规定或双方之约定所导致权益受损的可能性。
二、企业合同管理法律风险的范围与识别
（一）合同管理风险的范围与识别
1.合同管理制度风险
合同管理制度本身是否合规、合法，是否有对应的流程相匹配，是关乎到一个企业的行为能否全面遵守法律法规及行业准则的决定性因素。企业需要在法律框架下制定符合自身需要的合同管理制度以规范合同管理行为。该风险直接表现为未经充分论证及调研或对企业规章制度制定、修订、废止均未履行法定审批程序极易导致内容违法及制度冲突。
2.合同管理程序风险
程序事项是实现实体制度的基础，企业应当保证其规范性及可操作性，否则程序上的缺漏也极易导致合同管理上的法律风险。故确定具体承办人、分管领导审批、监督审查、登记备案等内容均应被纳入到程序性规范的事项中来。
（二）合同法律风险的范围与识别
1.合同订立法律风险
（1）合同主体
合同订立的相对方应为享有民事主体资格的自然人、法人或其他组织等，若与无法律意义上的对象签订合同即为无效，双方权利义务也就无法确定，这将会对企业构成严重的法律风险。企业要对合同相对方作如下重点考察：签约对方为自然人时，法律要求必须是完全民事行为能力人，故应要求其提供身份及其他相关信息；当为法人时，应当考察对方是否具备主体资格（包括但不限于营业执照，资质证明等），若存在具体承办人，应当核实其是否获取委托人的授权；企业还需就对方的资信状况加以重点考察。
（2）合同条款
合同文本约定是确定双方权利义务的直接根据，尽管于合同订立过程中已按双方意思表示对相关条款做到基本的约定，但鉴于现实情况复杂多变或双方对条文理解不一、乃至对合同法律规范的把握不够等情况，均可导致合同履行发生争议。例如，违约责任约定过于简单，或者直接约定按合同法第107条以及其他规定处理，如此一来，本应属于双方争议解决重要依据的违约条款，但缺乏细致有效的约定（违约金的大小、违约责任具体情形等），将会导致对合同违约与损害的举证困难，部分违约责任难以确定、合同解除权难以行使等诸多风险。故企业应对合同各项条款逐一进行把握，强化对条款的法律审核，力求合同内容合法准确。
2.合同履行法律风险
（1）合同不履行（履行不适当）的法律风险
根据履约状态的分类，违约行为可分为合同履行不适当及合同不履行，合同不履行又可分为拒不履行及履行不能。首先，履行不能的原因是多样的，如受国家政策影响、标的物灭失等不可归于债务人的事由。法律规制合同履行不能的途径有多种，可采用中止履行、行使不安抗辩权、解除合同、追究违约责任等。其次，拒不履行为合同一方有履约能力但无理由拒绝履行合同。但这一概念并不完全等同于合同的违约（抗辩权的具体行使本质上也属于合同的不履行）。实践中存在部分法人或自然人主观上存在主观过错，借故不履行合同，这就要求守约方对履约的情况具体分析判断。对于拒不履行的法律风险控制，可用催告、抗辩、解除合同及追究违约责任等方式进行处理。再次，合同履行不适当的具体法律风险可类型化为合同的部分履行、提前履行、迟延履行、加害履行等。对于瑕疵履行的风险控制，采用的方式依旧首先考虑尽可能按约定履行合同、实现合同目的，如需提前或延迟履行或仅履行部分，双方应就合同条款再行沟通，以合同变更的方式为之，否则守约方应按合同约定向违约方主张相应的违约责任。对于加害履行，债务人的履行有瑕且因其瑕庇而致债权人受到履行利益以外的损害的情形。鉴于该违约行为的损害范围已经超出了双方约定本身，产生违约与侵权的请求权竞合的情况，其风险控制应重点考虑合同以外的间接损失，以实现合同法损害填补的基本目的。
（2）合同变更的法律风险
合同变更的具体因素有很多，一般而言，合同变更只需双方意思表示一致即可，法律上若存在特殊规定则应优先适用。首先，合同主体变更意味着权利义务由第三人概括承受，而缺乏对第三人履约能力以及资质的考察，对己方而言存在未知的风险。特别是，按照合同法的规则，债权转让仅需通知债务人而无需征得债务人同意，债权受让方对债务人来说就存在一定程度的风险。其次，对于某些在履行过程中的合同，因其他原因导致履约变化，合同文本中事项的草拟无法涵盖合同履行的全部可能性，鉴于履约的条件已有改变，再按原有合同约定履行已无实际意义，根据实际情况发生的合同变更，对双方当事人来说往往意味着风险的产生。对合同变更风险的控制，需具体分析变更的事由和条件，在继续审查合同主体资质的基础上，对确需变更的合同及时以书面形式将变更的各类文本（函件或通知书）等证据确定下来，有法律法规规定变更合同须办理批准、登记手续的，依其规定。
三、企业合同管理法律风险的控制路径
（一）不断完善企业合同管理制度
本文认为，在企业现有的管理模式下，可以考虑成立合同相关人员（管理、法律、财务等）参与的企业“法律风险管理委员会”，该机构在企业中应发挥指导、协调、统筹解决法律风险重大问题的作用，统一决策法律风险重大事务，并制定及监督实施企业法律风险防范战略规划。同时，亦有必要完善合同管理法律风险防控程序，该程序设计应主要把握三个阶段。阶段一的工作是对合同法律风险进行识别、分析并制定风险控制方案：阶段二应根据实际环境具体落实该法律风险控制方案；阶段三的工作即为事后评估方案的实际效果，以评估结果作为风险防控制度调整的参考依据。
（二）实现对企业合同的事务性管理向战略性管理转变
由事务性、操作性的管理层面渐进至战略性、规划性管理层面是合同管理的发展趋势。合同风险的战略性管理目标应当是在明确合同经济价值的基础之上，根据合同的信息来提高企业内部的法律风险控制力。事务性管理的普遍操作方式是按独立的个体对合同进行管理，解决的是每个独立合同项下的法律问题。作为企业经营活动的载体，单一合同包括的信息是有限的，但一定期限内企业所有的合同所蕴含的如经营管理信息、财务信息、市场信息是海量的，战略性管理通过对所有合同有用的信息进行统计分析以实现指导企业的生产经营以及战略决策的重要作用。
（三）推进对合同的信息化、标准化管理
合同管理的发展趋势应为信息化和标准化，这也是化解合同管理法律风险的有效途径之一。对合同管理风险的所有数据以信息来固化，并通过技术的手段将管理方式、经验、流程在公司内部进行统一处理。其目标除在于要将大量的纸质资料电子化，以固化流程方式解决合同管理的问题，更在于对合同中的数据信息实施市场化信息统计分析，用合同管理标准化的方式为企业提供一个客观评价合同管理的指引。
参考文献：
[1]范彦彦.合同管理与合同风险规避[m].中国时代经济出版社，2011.
合同管理风险控制篇9
【关键词】合同；法律风险；防范；控制
1、前言
施工企业项目管理概括说来就是：企业为了达到承包工程项目的目的，从而采用系统理论和系统方法，动态的策划、组织、控制、协调施工项目的整个过程。而企业项目管理的依据又大致分为企业履行施工管理的职责与企业履行合同内规定的经营活动。以下则是针对项目管理中合同法律风险防范与控制的简单看法。
2、项目管理中合同法律风险防范的地位
法律指的是由全国人民代表大会审议通过的，对全国人民具有普遍约束力的行为规范。此外，由全国人大常务委员会、最高人民法院、检察院等颁布的司法解释以及由国务院等部门颁发的行政法规和部门规章制度，在一定范围内也具有普遍约束力。
对于与用人单位签订的合同，如不与上述法律和行政法规的规定冲突，其也是具有一定的约束力。从某个方面来说，合同是保障合同当事人利益的证据和书面凭证。当合同当事人之间发生法律纠纷时，合同即作为法律判别的第一依据。因此，企业在项目在项目管理过程中要重视合同的作用，肯定其在企业项目管理中的地位，要学会运用合同约定维护企业权益。可见，合同在项目管理中还是具有十分重要的地位。
3、项目管理中法律风险的防范与控制的必要性
建筑施工企业实力的强大以及当前中标承建工程项目的增加，建筑施工企业在用人方面已经出现了紧缺。其也说明了建筑施工企业经营模式的改变已经是建筑施工企业未来的趋势。工程项目管理模式由生产经营转向经营管理型也被越来越多的施工企业重视，而其中，工程分包形式的出现，是管理模式变革的重要表现。因此，企业有必要做好工程项目分包管理的法律风险防范。
3.1工程施工合同的签订，要考量到相关的资质问题
这是根据《最高人民法院关于生理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》的相关规定而得出结论。在签订法律合同的过程中，如果合同当事人的一方因为没有资质、超越资质以及借用资质而签订合同，那么签订的合同视为无效合同，其直接后果就是赔偿经济损失。当然，赔偿经济损失的额度是按照双方责任的过错而承担的。所以，项目工程的分包要牢记不能交予没有资质的建筑公司或者是私人“包工头（主要指不合格的劳务组织）”，而是要选择那些有资质的或者是资质年限较长的建筑施工单位。此外，项目管理过程中，还有必要建立一个数据库，对合格的分包建筑施工单位和劳务组织进行信息的收集。公平、公正的考量每一个施工单位和组织的经济实力，这也是促进承包项目合同过程中正常履约的重要手段之一[1]。
3.2完善合格分包商和劳务组织的信息。
完善合格分包商和劳务组织的信息，要做到正确评价、分析和确定其基本信息。可以通过对信息数据库的建立，而后对分包商以及劳务组织的信息进行收集、整理，最后统一归纳到企业的信息数据库里面，在信息网里面掌握分包商和劳务组织的资信情况。其次，在合同评审的过程中，对其书面材料要严格把关，仔细甄别，除对其资格报审资料的齐全与合格进行评价之外，还要甄别虚假信息等错误信息的干扰。
3.3分包合同评审及签订的态度要正确。
在很多的合同执行评审过程中，报送材料的缺失，如：授权委托书、营业执照、资质证书、设备清单等。这些材料的缺失造成了合同文本条款评价指标，合同评审过程中因为资料的不齐全，而难以做到评价的客观性。因此，在对分包商以及劳务组织签订分包合同时，要备齐全部的评审材料，切不可因为态度不严谨而造成双方经济利益的流失。一者这是对用工方的认同，再者，这也是对分包商和劳务组织能力的肯定。
3.4合同文本内容要严谨
合同的签订是带有法律效力的，一旦生效，合同条款对双方都具备了法律约束力。再者，合同文本内容是双方经过协商而共同制定的，为维护双方的经济利益，在合同文本内容的制定上，则要凸显当事人的自愿。如合同条款中出现的“必须无条件......”“不得提出异议......”等强制性措辞，该表述并不能表现双方当事人的自愿意志，反而体现了条理中存在的不公平问题。其次，权利与义务是相辅相成的，有些合同明面上有很多权利，但是权利的享有，也意味着义务的履行。但是在实际生活中，往往都是享受了权利却忘记了义务的履行，此种情况下，双方当事人之间对履约与否的问题就会存在分歧[2]。
3.5合同评审意见的反馈与交流。
在实际的评审过程中，评审意见并不能理想的满足合同情况或者是双方的不同要求。对于评审意见来说，不管是否得当，或者是能否满足合同提出的要求和需要满足的条件，评审意见都应该将以上内容反馈回去。其意见的反馈还是具有重大的意义的，其一，评审意见是综合集中了大家的共同智慧，也体现了不同单位的不同要求，其可以给双方带来改进意见，以满足不同企业的需求。其二，事物的发展变化过程是一个持续的状态，满足以及适应未来的趋势都是需要企业不断的改进。合同评审的目的是为了实现双方当事人的共赢，避免合同风险。所以，针对不同的评审意见，都需要反馈[3]。
4、合同履约的实现
合同履约的实现，是合约签订的最后程序，同时也是项目管理的重点。而企业工程项目的施工以及工程项目的分包管理都是围绕所签订的合同一一实现的。
目前，分包商与劳务组织的履约意思意识都在增强，而各个单位对与超前、超量等结算及支付的控制意识也得到了增强，但是，在工程量的审核时，还存在某些单位没有进行审核的现象。在目前国家政策法律法规管理范围内的劳务组织以及分包商的结算款支付，企业付款对象直接为农民工个人，禁止企业工资发放给“包工头（不合格劳务组织）”以及其他不具备用工主体资格的组织和个人。如若违背以上规定的内容，企业作为总承包企业，将要承担连带清偿责任。
针对施工企业施工过程中的人身伤害、安全事故等问题，近年来也出台了相应的法律法规政策，比如《安全生产法》规定，施工单位因为违法分包或转包后发生安全事故和人身伤害的，施工单位要承担连带责任。此外，还有全国出台的针对农民工在施工单位大量存在的问题的政策和法规，无形中也加重了施工单位的义务。正是这些无形加重的义务，如果施工单位没有采取相应的防范措施，造成的后果远远超乎我们的想象。
结语
因此施工企业有必要做好合同法律风险的防范措施，运用和学习好国家已出台的政策和法规，发挥各单位管理人员的优势，对其管理范围内的人员进行知识的普及，加强管理人员对规定的掌握程度和提升管理人员运用规定的熟练程度。这是企业在未来转型过程中维护自己利益的必要之路。
参考文献
[1]廖林.浅谈项目管理中合同法律风险防范与控制[J].技术与市场，2010.01（04）：22-23
合同管理风险控制篇10
关键词：合同管理；风险控制；措施
中图分类号：D923文献标识码：a文章编号：
引言
随着我国国民经济的飞速发展，水利工程成为我国支柱性产业之一，建筑领域竞争日益激烈。工程管理也越来越趋向于精细化，工程合同管理作为建筑工程最为重要的管理内容，逐渐引起建筑企业的重视，工程合同的风险防范成为企业的研究课题。
一、水利工程合同管理现状
1、合同签订不规范
合同的签订包括合同的谈判必须符合国家有关的法律，同时也必须是双方平等互利和协商一致的。国际上制订了FiDiC合同条件，也是为了使国际工程承包实践过程能够更加规范化操作。但有时往往存在这样的情况：某些工程承发包当事人，只考虑以往双方关系较好，认为不必适用规范的合同书，因而只用简单的协议书，造成后来不必要的麻烦。许多企业在经济交往中，也注意签订相关的合同，但却不使用以成文的格式合同文本，这样的结果往往是对合同标的约定不明确，合同条款不完善，责权利表述不明确，意思表达模糊，这样的合同极容易陷入欺诈圈套，引发大量合同纠纷。格式合同一般是在总结了大量的实践经验基础上起草的，对双方的权利义务约定比较平衡，因此建议尽可能选用规范的格式合同来处理双方的经济往来。
2、工程合同管理与投标管理脱节
工程合同管理与招投标管理有着密切的内部联系，它是有效控制施工进度、施工质量和施工资金投入的法律性文件。然而在实际工作中，施工企业招投标中“经济标”、“技术标”编制及管理与工程项目的施工合同管理分属公司内不同职能部门及工程项目组。一旦工程中标，施工合同与甲方签订后，此“合同”只是以文件形式转给项目经理部，技术交底往往流于形式，最终使得工程合同管理与招、投标管理在实施过程中严重脱节。
3、合同履约率不理想导致合同履约情况不理想
企业中经营人员素质不高、文化水平偏低和法律知识贫乏，往往在合同签订前不调查对方资信情况，落入对方设下的“合同骗局”，是比较主要的原因。例如，承包商常常在合同签署上过分迁就业主，主要表现在“质量等级”要求提高；“工程进度”要求缩短；“工程造价”要求让利，最终或违反自然的建设规律，或低于工程成本，使得工程质量无法保证，合同执行必然受阻。导致建设工程施工合同履约低。另外，确有一些施工企业在承接工程后放松管理，不能按照施工组织设计进行施工，或材料和机械资源从不同项目工地互相拆借，或资金投入不足，或部分资金转移，拆了东墙补西墙，使工程质量得不到保障，工期拖延。因此企业一定要注重培养一支懂法律和懂合同的经营队伍，提高信用观念，规范营销行为，才能使企业得到稳定的发展。
4、工程合同履行过程中，对于风险的因素控制不到位
主要表现在企业的实际的工作行为是脱离了合同的约定的，完全凭借经验做事，不考虑合同所签订的内容；在项目工程中，忽视了工程合同风险，例如企业所涉及的工程是否合法，审批手续是否健全；合同变更是较为常见的，由于合同管理人员的动态管理能力不高，对变更的记录、收集等工作都不能实施良性的管理等上述因素都会给企业造成风险损失。
二、加强合同管理及风险防范的措施
1、规范合同拟定
重视工程项目合同文本的拟定与分析具体在合同文本的形式上，应该尽量采用合同示范文本；对外签订建设工程施工合同，必须使用建设部示范文本，详尽填写。在实际工作中，因为使用不同格式的合同而产生经济纠纷的例子并不鲜见。在拟定合同文本内容时，合同管理人员须对工程现状进行深入调研，使拟定合同具有预见性，且避免所拟定的条款出现歧义。拟定合同文本要把握以下要点：明确合同订立时间及优先顺序；约定价款中核定工程量清单的时间期限；专用条款中明确组成合同的文件及解释顺序；重视索赔条款的拟定。应对所拟合同初稿进行合法性分析及完备性分析：确认发包单位和承包单位双方是否具备相应资格；工程项目是否具备签订与实施合同的条件；招标投标过程是否符合法定程序；合同是否符合现行法律法规要求。同时要确保构成合同的各种文件齐全、合同条款齐全。
2、建立健全的工程合同管理制度，善加利用
合同管理环节繁多，单位要规范本单位的合同管理，就应该首先就合同管理全过程的每一个环节建立和健全一系列可操作的合同管理制度，使其合同管理有章可循。合同交底制度、责任分解制度、每日工作报送制度及进度款审查批准制度是每一个单位都应该建立的合同管理制度。合同签订后，合同管理人员应该对各级项目管理人员和各工作组负责人进行合同交底，对合同的主要内容做出解释和说明，形成合同交底制度。责任分解制度则是指合同管理人员将各种合同时间的责任分解落实到各工作小组，明确其工作范围和责任，通过合同任务的层层分解将任务落实到人，协调各方面积极配合共同实施合同。
3、对水利工程合同进行动态管理
在合同签订以后，合同管理人员还要对建设工程项目合同进行动态管理，重点把握以下几个方面：
（1）建立索赔制度，施工索赔是法律和合同赋予损失者的权利，施工索赔要以合同为基础，要以事实证据说话，索赔的证据包括投标文件、会议纪要、来往信函、通知、施工组织设计、施工记录、工程照片、气象资料、各种验收报告、有关原始凭证及国家的相关规定和有效信息等。
（2）重视现场签证，在按照合同条款支付时应该防止过早、过量签证，特别是合同变更补充协议的签订须格外谨慎，签证必须依据相关合同条款衡量，起到相互制约的作用。
（3）及时记录、收集和整理工程所涉及的各种文件（如图纸、计划、技术说明、规范、变更指令等），对合同变更部分进行审核与分析。在实际工作中，合同变更应该与提出索赔同步进行，须业主与承包商双方达成一致后再进行合同变更。
（4）及时处理停工损失（包括由非承包商责任造成的停工损失），双方按合同约定的时间以书面形式，按合法程序签认停工的相关具体内容。
（5）严格执行工程量清单规范及定额规定，对于定额未规定的情况，应根据工程实际情况或者参考相同类定额及有关的规定做出补偿。
三、合同执行阶段的风险控制
1、加强变更管理。
按照合同的变化情况来讲，业主的变更有两种，分别是工程量的变更、工程范围的变更[3]。例如添加工程施工量、改变技术条件、变更工程施工的顺序以及变更服务的内容与范围等。工程变更的通知必须具有正式的书面文件为依托，并且要附带变更的图纸以及技术文件等。此外，必须在工程开始之前就提出。承包单位必须处理好工期签证，从未确保自身利益不受损害。
2、索赔问题
在所签订的合同条款下，觉得自身权益受到损害的一方，可以向另外一方提出索赔。在工程项目中，索赔是一种双向行为，承包商不但要做好向业主的索赔准备，还必须做好避免业主进行反索赔的准备。在工程项目的执行过程中，与原有的合同进行比较，对于已经产生的在合同规定以外的费用支出以及工期的损害，必须获得一定的证据，从而说明并非承包商的错误或者必须是承包商担负起风险，并且要在事件出现之后的一段时间内向对方提出索赔的书面通知报告，报告中必须将工期的影响情况分析以及索赔信息分析介绍清楚。
3、加强对变更与索赔依据的重视力度
应该重视工程过程中出现一些文件，例如工程招标与投标文件、在合同签订之前的各种往来文件、工程总的进度计划以及更新计划文件、双方往来的信件、双方的谈话记录以及会议记录以及工程项目的报表等等。还必须重视各种公布的资料，例如天气变化报告、官方物价指数、银行汇率变化、工程出现停水停电的证明与记录以及工程照片等等。对于工程施工期间发生的重大事件，也必须加以记录，并对事件的时间、地点、具体内容、过程等进行详细的记录。
结束语
合同管理是全过程的、系统性的、动态性的管理。企业最重要的任务就是尽量降低合同的风险,完善合同管理的风险防范措施,对合同的风险防范措施进行研究十分重要。
参考文献