投资学培养方案篇1
关键词：能力本位；投资与理财专业；教学方案设计
教育部《关于全面提高高等职业教育教学质量的若干意见》（教高[2006]16号文件）指出，以服务为宗旨，以就业为导向，以职业能力为本位，走产学结合发展道路，为社会主义现代化建设培养千百万高素质技能型专门人才。以职业能力为出发点，应该是我国高职教育高素质技能型金融人才培养的基本思路，是职业教育发展的必然要求。因此，本文以广西电力职业技术学院为例，基于职业能力本位，突出职业能力的培养，理论课程教学以“必需够用”为度，实验实训课程以“技能培养”为目的，对高职院校投资与理财专业人才培养教学方案做了初步设计。
一、专业招生对象与学制
（一）招生对象：普通高考考生
（二）学制：标准修业年限为3年，有效修业年限为2～6年，全日制专科学历。
二、培养目标与规格
（一）培养目标：本专业培养具备投资与理财基本知识和实务操作技能，把握国家经济金融政策动态，主要面向广西及沿海地区，服务银行、证券、保险、投资咨询等行业，培养拥护党的基本路线，适应建设、管理和服务第一线需要，具有良好的职业道德和敬业精神，具备个人理财规划、投资咨询、银行客户服务、证券操作、保险营销、财务核算等能力，主要从事专业理财公司个人理财规划、银行理财中心客户经理、证券投资公司业务操作员、保险公司客户经理、企事业单位财务核算等工作的德、智、体等全面发展的高素质技能型人才。
（二）人才规格
本专业所培养的人才应具有以下知识、技能与素质：
1.思想品德方面：
（1）具有分析经济现象使用的数学、统计等定量分析知识；公文、调查分析报告等文体写作所需的文化知识；掌握现代办公设备、手段运用的基本原理，熟练运用业务操作软件，并懂得简单的维护常识。
（2）掌握财政经济、理财、金融、证券、保险、公司财务等学科基本理论和基础知识。
（3）熟悉并掌握与经济、理财、金融、证券、保险、财务管理相关的法律知识、行业法规、监管规章。
（4）掌握每个专业岗位所必须的专业理论知识、操作技能。如理财市场调查、理财投资对象调查、理财产品的销售推广、客户投资策略规划设计、交易、咨询等。
（5）了解国内外经济、金融、理财发展的新理论、新动向、新成就。
2.专业知识与职业能力：
毕业生应获得以下几方面的知识和能力：
（1）能从事理财岗位具体业务工作，如调查分析、方案设计、客户服务、产品推介、咨询服务等。
（2）能进行资料搜集、加工、专题调查，对企业理财、个人理财、理财业务发展等制定规划或方案，能对市场发展趋势进行分析，可以为投资者决策提供有价值的参考意见，能与客户进行有效沟通，为客户提供优质服务。
（3）具备经济管理及理财业务处理方面的基本能力，可适应理财部门公司资产管理、部门管理、项目管理等工作；有满足理财业务发展需要的应用文写作能力和公文处理能力。
（4）可从事与理财业务相邻的政府、企业、银行、事业、各类事务所的财务、核算、管理或业务推广等工作。
（5）具备查阅、翻译中英文专业资料和简单的语言交际能力。
（6）具有独立获取知识、提出问题、分析问题和解决问题的能力和较强的创造能力。
（7）具有较强的社会活动能力、协调组织能力和公共交往能力。
3.素质要求：
（1）基本素质：
①政治素质：掌握马列主义、思想、邓小平理论、三个代表重要思想的基本原理，拥护党的各项路线、方针、政策，热爱祖国，有为国家富强、民族昌盛而奋斗的志向和社会责任感。
②道德素质：有较高的道德修养，文明礼貌、遵纪守法、克己奉公。
③文化素质：有一定的文化艺术修养，有良好的语言、文字表达能力
④身心素质：具有良好的心理素质，有吃苦耐劳、连续作战的精神，正确的健康观念及科学锻炼身体的基本方法和技能，有健康的体魄，达到体育锻炼的基本要求，掌握一定的保密和国防军事知识。
（2）职业素质：
①责任意识：有高度的责任感，有严谨、认真、细致的工作作风。
②协作精神：具有团队精神和合作意识，具有协调工作的能力和组织管理能力。
③探索改革精神：有锐意改革、大胆创新精神；。
④遵守职业道德：在金钱、利益面前不动摇，保守国家秘密和商业秘密。
（三）职业范围
本专业的毕业生主要从事企事业单位、证券金融机构的基础理财和证券业务操作等工作。（见表1毕业生职业范围）
（四）知识结构、能力结构及要求
（五）毕业标准及技能证书要求
1.毕业标准
（1）学生在规定年限内，完成本专业教学计划规定的所有必修课程的学习并考试（考核）合格，同时完成规定学分数的选修课学习，总学分数达到最低毕业学分数149分，其中必修课总学分为12分，限选课总学分为14学分，任选课总学分为6学分；通过毕业审核，准予毕业并由学院颁发国家承认的大专毕业证。
（2）取得一种职业资格证书。证券从业资格证书、银行从业资格证书、会计从业资格证书等职业资格证任选一种。
2.技能证书要求
学生在学习期间，要求参加以下基本证书考试：
（1）全国高校计算机一级证书
（2）高职高专英语能力测试B级水平证书
（3）普通话二级乙等（80分）证书
（4）证券从业资格证书、银行从业资格证书、会计从业资格证书
鼓励学生参加计算机操作员证书、秘书资格证书等职业资格考试。
三、主干课程设置
主干课程从核心课程和项目、专业限选课程和项目、综合实训三部分来设计。
（一）核心课程和项目
包括：基础会计、统计学原理、货币银行学、财政与税收、会计电算化、投资基础、保险原理、证券基础知识及交易基础、财务会计、保险实务（财产保险）、证券投资分析、税收筹划、个人投资理财、公司理财、金融营销、办公自动化实训、会计模拟实训、保险营销员模拟实训、证券经纪人模拟实训、商业银行柜员服务实训、顶岗实习、毕业实习、毕业论文。
（二）专业限选课程和项目
投资与理财专业有两个专业化方向，根据方向不同，课程和项目也有不同。
1.金融方向，本方向课程和项目为房地产金融、现代金融业务
2.证券方向，本方向课程和项目为期货理论与实务、黄金与外汇交易
（三）综合实训（含实训内容、时间、地点，考核要求，组织管理、保障措施等）
1.教学综合实训
2.顶岗生产实习
四、补充说明
1.教学计划是根据教育部《关于制订高职高专教育专业教学计划的原则意见》的要求并结合专业对高职层次人才需求进行设计的，在实施教学过程中，根据社会需求的变化，可对课程设置进行适当调整。
2.教学计划以职业能力为本位，突出职业能力培养，理论课程教学以“必需够用”为度，实验实训课程以技能培养为目的，以达到培养高级技术应用型人才的培养目标。
3.为了拓宽本专业学生的知识面，提高学生的就业竞争力，教学计划根据专业各方向开设了特色选修课，学生可在导师的指导下选择相关的选修课。（作者单位：广西大学商学院；广西电力职业技术学院）
参考文献：
[1]王东升.金融业发展与应用型金融人才培养[J].浙江金融，2008（10）
投资学培养方案篇2
关键词： 投资学 ；专业建设；投资理财；人才培养
中图分类号：G642.0文献标识码：a文章编号：1006－3544（2012）06－0071－02
一、 我国投资理财人才培养及市场需求的现状
从我们调查的情况来看，当前金融机构和企业对投资理财专业人才的需求很大，而国内培养专业性投资理财人才的历史还很短，培养人才数量及质量都远远无法满足人才市场的需求，供需缺口很大。
如何培养新型的投资人才，优化设计出新型的投融资工具和理财方案策略来实现金融资产的保值增值，已成为各国金融业提升其核心竞争力的重心所在。投资专业人才就是将工程的思维、方法和高新技术引入到金融领域，综合运用各种工程、信息方法，及时设计、开发和实施新型的、有针对性的金融产品，创造性地解决各种投融资问题，向客户提供个性化的投资理财方案。在当今社会财富高度证券化，各个行业都已离不开投资理财思维和技术的运用，更离不开投资理财的人才。
高校用于专门培养投资理财人才的投资学专业， 近20年来在我国取得较大发展， 但也存在着一些问题与不足。例如， 院校教育脱离金融市场实际，不能紧跟国际水平与潮流，人才质量不能符合实践需要，教育规模跟不上投资业的前进步伐，导致许多金融机构至今不得不承担许多本应由院校教育完成的社会化工作。 我国金融业已进入全面开放的新时代，需要尽快实现与国际金融业的接轨。在这种形势下，培养具有全球视野、掌握前沿金融理论和实践技能的现资人才已成为我国的当务之急。只有这样才能迅速提高我国金融业的国际核心竞争力，从容应对挑战。
二、 明确投资学专业的定位及专业建设目标
投资学专业是一门融经济学、金融学、管理学、统计学、保险学与风险管理等多门学科于一身，交叉性和应用性很强的专业。自从20世纪80年代以来，伴随着全球金融创新浪潮产生的大量新型证券和计算机技术的发展，以及投资理论研究的不断突破，投资学专业的地位在国外日益提高。在国外商业教育领域，几乎可以说没有任何一种其他理论和技术可以像投资理论这样被迅速应用于实践。1998年我国教育部对高校本科专业设置进行了改革， 将理财学并入财务管理，同时将投资经济一部分并入金融学，形成了投资理财专业方向， 该专业方向建立在现有的财务管理（属于管理学科）和金融学（属于经济学科）两个专业基础上，兼顾了原来的理财学和投资经济的专业特色，是一种跨管理学和经济学的交叉学科专业。
各高校投资学专业的建设目标应根据社会人才市场的需要并结合自己的办学特色来确定。广东商学院为适应珠三角经济发展的人才需求以及广东省金融高新技术服务区的建设需要，将投资学专业的人才培养目标定位于数理分析型、市场营销型、实践应用型相结合的复合应用型人才，突出实践应用能力的培养，力争建成广东乃至华南地区具有影响力的“复合型、应用型、创新型”投资理财专业人才培养基地。
三、制定科学有效的专业建设方案和措施
高等教育的任务是培养具有创新精神和实践能力的高级专门人才，投资学专业建设与改革的目标就是不断提升学生的创新能力、 投资理财的实际操作能力以及综合素养。适应现代经济社会发展对投资理财人才需求的变化，投资学专业应科学制定专业培养方案，进一步优化师资结构，加快建设高水平教学团队，加快建设综合实验实践教学体系，坚持开放办学，构建“三个课堂”有机结合、理论密切联系实际、教育手段与教育方法先进、全面提升学生综合素质的“复合型、应用型、创新型”人才培养模式。
（一）以课程建设为依托，建设高水平的教学团队
投资学专业的教学必须有一支既有深厚投资学理论功底又能熟练运用实验教学手段的师资队伍。广东商学院坚持以教学工作为主线，以先进的教育思想理念为指导，立足于人才培养质量的提高，以部级、省部级或学校各类重大的教学改革项目为载体，以专业建设、课程建设、实验室建设为重点，开展实验教学研究，培养实验教学建设的核心队伍，以科研力量对教学工作的支撑， 形成科研与教学的良性互动，实现实验教学与科研工作的有机结合，集成共享，促进高水平骨干教师队伍、学术梯队和教学团队的形成。
（二）模块化设置课程体系， 突出创新能力培养的实验实践教学课程体系
按照“宽口径、厚基础”的人才培养原则，我们将投资学专业课程设置成5个模块，即通识课模块、学科基础课、专业课、素质拓展课、综合运用课；开设实验性金融课程（投资学综合实验课）、创新能力课程（理财产品开发设计案例分析，资本市场运作案例分析，校内仿真综合实习）、市场营销型课程（投资银行理论与实务、金融营销等）。 实验教学应以学科基础课、 专业课和综合运用课三个层次来组织教学。
（三）以金融实验室为平台，构建“立体化”的投资实验教学体系
按照市场需求和社会未来对人才的知识、技能、品质的要求标准和结构，制定培养目标和实施方案， 构建以提高实践能力和创新能力为宗旨的实验课程体系。该课程体系由“两大部分、三个层次、四大模块”（见图1）组成，具体包括：校内实验和校外实习两大部分；基础型实验、综合型实验和金融企业实践活动三个层次；课程基础实验、专业技能实验、拓展与创新能力实验和企业见习、专业实习实训四大模块。
根据经济社会发展对投资学专业人才培养的要求， 投资实验课程体系建设既要注重实验教学与理论教学紧密结合， 也要注重实验教学内容的综合性、互动性、启发性、完整性，从而形成适应学科特点及其自身系统性的实验教学体系。 通过系统化的实验教学体系，全面培养学生严谨的学风，整合知识的能力以及综合分析、发现和解决问题的能力。根据上述要求，实验课程体系的结构应做如下安排：（1）实验课程体系中基础实验课占30%，主要解决学生对基础理论和专业基础理论与金融行业的了解和认知。（2）实验课程体系中（专业及跨专业）综合设计实验课占45%，主要解决学生熟练掌握金融学科有关行业部门业务流程的实际操作。（3） 实验课程体系中模拟实验课和研究创新实验课占25%。通过教师对实验课程的设计，利用课程实验软件，利用模拟沙盘，组织学生研讨，写实验报告和综合实验报告。使学生通过自主学习、互动式学习、参与式学习，培养他们的独立思考能力、团队合作能力、创新创业能力。
（四）科学运用现代教育技术， 强化投资学专业教学信息化建设
通过投资学专业教学信息化建设，集成各类优质教学资源， 为教师和学生提供强大的施教和学习的网上虚拟环境，达到素质教育与创新教育的有机结合。广东商学院的投资学专业教学信息化建设主要包括三个方面：（1） 增强教师的信息化素质与能力，对教师进行信息化理论、方法、技术与课程整合模式四个层面的培训。 以教师为主导建设网络辅助课程6门、精品课程2门、专业资源库1个、专题学习网站1个。（2）利用Blackboard学习平台，以学生为中心建设学生学习社区、学生创新网站、学生专题学习网站。（3）依托网络课程建设，实现课堂与网络的有效整合，将投资学专业课程的教学课件、教学大纲、作业处理、辅导答疑、师生交流、学生学习活动跟踪分析、平时成绩记录等主要教学活动通过互联网和校园网络平成，有效延展教师和学生的互动空间，实现课堂与网络教学的全面整合。
（五）采取多样化的教育方法和手段，培养“三型”人才
改革教学方法是深化教学改革的重要内容。教学方法改革要以培养学生广泛的学习兴趣和强烈的求知欲望，激发学生学习的内在动力，充分调动学生学习的主动性、积极性和创造性为目的。改进课程的讲授方法，要贯彻少而精的原则，将知识传授和方法论指导相结合，积极实践启发式、讨论式、研究式等生动活泼的教学方法。教学方法在实现投资学专业培养目标与特色方面具有直接的作用，为了突出学校投资学专业的办学特色，我们在教学中采用开放式、探究式、案例式和模拟式等教学方法或措施。
参考文献：
［1］林继肯. 中国金融学教育与金融学科发展［m］. 北京：中国金融出版社，2007：62-75.
［2］马彧松. 本科投资理财专业设置的架构［J］. 山西财经大学学报，2012（4）：217.
［3］吴云勇，陈凌白. 金融学专业投资理财方向建设方案［J］. 浙江金融，2008（1）：64.
投资学培养方案篇3
关键词：金融学专业 实践教学 人才培养
一、金融学专业实践教学的重要性
在刚过去的两年,全球经济和金融所经历的严峻考验发人深省。2008年美国第四大投资银行—雷曼兄弟公司破产倒闭,次贷危机全面爆发,并引发了全球金融危机。这场危机来势之迅猛,影响之大,堪比20世纪30年代大危机。在各国政府的果断出手和倾力支撑下,全球经济在较短的时间内出现转机。这次危机也让我们进一步认识到金融的重要性,进一步体会到金融是现代经济的核心这一论断的深刻含义。高校作为培养人才的重要基地,其能否为社会发展提供有效高质的智力资源直接关系到高等学校本身的生存现状和发展前景。2009年5月,姜鹏飞、赵辉对北京联合大学等6所北京市属高校金融学专业毕业生就业情况调查研究显示:毕业生在校所学理论与工作岗位要求脱节,需要企业投入大量培训成本;部分大学生眼高手低,不愿意从事基层工作,即便从事了基层工作,也缺乏耐性,跳槽率较高。对于新办金融专业来说,要在众多高校的金融学专业中办出自己的特色,突出培养学生的实践能力无疑是正确的努力方向。
教育部《关于进一步深化本科教学改革全面提高教学质量的若干意见》中指出“高度重视实践环节,提高学生实践能力。要大力加强实验、实习、实践和毕业设计(论文)等实践教学环节,特别要加强专业实习和毕业实习等重要环节。”实践教学是大学生素质、能力培养的重要环节。金融学作为一门实践性极强的应用性学科,其学科定位一定要立足于社会需求和时代特征。金融学专业实践教学体系的构建,既可以帮助学生加深理论知识的理解,又可以培养学生的动手实践能力,训练学生参与操作的基本技能,实现人才培养目标与社会实际需求的对接。如何通过实践环节的教学,提高学生分析问题和解决问题的能力,提高学生综合素质,这是值得探讨的问题。笔者提出以下设想。
二、新办金融学专业实践教学的设想
(一)教学环节
1、完善培养方案。金融学课程微观化是大势所趋,我校金融学教研室应在进行大量调研、论证的基础上,结合金融学专业课程发展趋势,把握当前金融学专业建设发展的最新潮流,在金融学人才培养方案中,引进公司金融、投资学、金融市场学、金融计量学等现代金融学课程、强化定量分析的课程,大幅度的增加专业课的实践学时。同时,我们还要设置一些相关计量和统计软件的学习,要求学生熟练掌握一到两种软件。以上种种尝试,都是为了培养学生认识问题、分析问题和解决问题的能力。另外在编制人才培养方案过程中,要始终坚持实事求是的观点,即坚持自己的优势,尽量避开自己的劣势,这样才可以体现自己的特色。如长江大学金融学专业有良好的石油行业和农村经济的背景,人才培养方案建应该强调以雄厚的经济学理论为基础、以较好的会计与财务为工具,主要涵盖银行、证券和保险及上市公司等方面的内容,而不要过分局限于在某一领域的深入发展。
2、加大案例课程比例。金融学专业课程往往业务性较强,非常适合案例教学。在课堂上,运用多媒体,首先对金融投资(如股票、期货、外汇交易等)理论和方法进行阐述,然后根据授课计划安排,设计好投资分析案例,组织学生进行案例讨论,使理论知识和实际问题在课堂上结合起来,让学生运用所学的投资理论知识去进行分析、推理,提出投资理财方案,这涉及的课程主要有保险方向、公司理财方向的课程。通过课题讨论,加深学生对所学理论知识的理解和掌握,学生还可以发现自己知识中的薄弱环节并加以弥补,有利于理论联系实际和培养、提高学生分析问题、解决问题的能力。同时,案例教学中的答案不是唯一的,可以培养学生的想象力和创造力。再者,案例教学是互动式的教学,能够改变学生被动、消极地接受知识的状况,锻炼学生以“当事人”的身份,身临其境地去分析问题、解决问题,独立做出决策,从而可以充分调动学生学习积极性和主动性。此外,通过小组讨论方式还可以增强团队精神。
投资学培养方案篇4
关键词：证券投资学；模拟交易；实践教学
中图分类号：G642文献标识码：a文章编号：1001-828X（2013）03-0-01
应用型本科教育将大大推动应用型人才的培养工作。《证券投资学》课程是一门应用性、操作性和实践性都很强的课程。如何将理论与实际有机结合起来，不仅是完善证券投资学课程建设的一项重要课题，而且是培养应用型金融人才的需要。本文以惠州学院经济管理系财务管理专业的《证券投资学》课程教学为例，探讨在新形势下如何改进传统的单一课堂理论讲授的教学方法，利用新型技术手段加强教学的实践环节，改革考核体系等全方面的教学改革。
一、应用型本科《证券投资学》课程教学改革背景
长期以来，一些应用型本科院校如广东惠州学院，由于教学计划设计和客观条件限制等原因，投资学课程教学方式仍然主要以传统讲授法为主，一味强调理论体系的完整性与严谨性，而启发式教学、案例教学和实践教学没有很好展开。传统的讲授法过于强调抽象理论的灌输，不能很好地引起学生的兴趣，不能激发学生学习的主观能动性，不能很好地培养学生独立思考与解决现实金融投资的各种问题。往往在课程考试结束后，学生连最基本的金融投资理论知识也似懂非懂；即便能明白理论的基本内涵，但若要求学生联系金融投资实际问题来阐述自己的观点，学生往往不能作答，更不用说熟悉现实的一些投资工具与手段，这些与应用型本科教育培养应用性人才方向极为不符合。
另外，随着我国证券市场的发展，人们对证券投资知识的需求日益迫切，学生主观上也是非常希望能获得更多实际有用的金融投资知识，但现有的教学体系和模式已经满足不了学生的这种要求。
因此，对传统的教学模式和手段进行革新，加强课程的实践教学分量，引入案例教学、实验室模拟教学和校外实践教学相结合的综合型实践教学模式，提升学生的学习兴趣，加强学生对现实金融投资问题的认识，培养学生解决实际投资问题的能力，是本项目试图进行改革的主要内容，也是当今经济社会对应用型本科院校人才培养应用型人才的基本要求。
二、《证券投资学》课程综合实践教学模式的具体设计
总的来说，课程综合实践教学模式主要从三个方面着手：一是建立证券投资案例库，作为理论教学的补充；二是建立证券模拟投资实验室进行证券投资模拟实验，加深学生对理论的理解和应用能力的培养；三是通过建立校外实践基地，加深学生对现实投资活动的理解。
1.案例教学实施方案设计。结合理论教学，选取我国证券市场发展中以及国外证券市场上具有代表性的案例，如公司收购与重组、资产评估与定价、股权与回购风险投资与收益、债券发行与流通、年报阅读与分析、图形识别与应用、市场违规与处罚等等，基本覆盖了证券市场及与证券市场运作各方面的问题，建立案例库，并定期进行更新。在授课过程中，可安排学生以2～3人为一小组，以小组为单位进行案例分析讨论，然后形成案例分析报告。
2.证券投资模拟实验方案设计。建立证券投资模拟实验室，为课程教学购置安装证券模拟系统，为每位学生建立一个股票交易模拟账户，进行网上远程实时模拟交易。运用证券软件系统，开展以下综合实验：一是证券资讯阅读分析。学会使用证券分析系统，增强搜集、观察、甄别市场信息的能力，培养对证券市场的敏感性。二是技术分析实验。学会识别、熟悉主要技术图形、技术指标，掌握看盘技巧，能对个股及大盘行情做出基本判断。三是基本面分析实验。学习使用证券分析系统，掌握基本分析的主要方法。四是股票实盘模拟操作实验。开设个人股票模拟账户，熟悉证券交易基本流程，掌握股票买卖技巧。通过模拟投资比赛，激发学生的学习热情，增强教学效果。
3.校外实践学习方案设计。证券投资是一个实践性很强的专业课程，其教学必须坚持理论与实践相结合。因此，建立足够的、相对稳定的、互利双赢的证券投资教学校外实习基地，如与当地证券公司惠州联讯证券、广发证等以及tCL等上市公司建立校外实习基地，让学生到实习基地进行实践，对于提高教学效果和学生的实际操作能力尤为重要。为达到预期实习效果，首先就要由校方协同实习部门拟定实习的具体内容和要求达到的目的，然后学生在实习基地由实务工作经验丰富的人员指导，而学校教师及时指导和解决学生在实习过程中出现的问题。学生通过亲身实践，体会到社会需要什么方面的知识，自身目前还存在哪些不足，从而使学习的目的更明确，学习的主动性和积极性大大增强。任课教师对于证券市场信息的把握和敏锐程度往往不如市场专业人士，因此，在条件许可的情况下，可聘请实务部门的高级专业人士授课或举办论坛，介绍来自市场的最新观点和实务操作方面的最新模式，有利于学生加深对理论知识的掌握和对实务部门的感性认识。
4.综合教学成果评价方式设计。实践教学模式下的教学成果评价方式，必须改变过去的单一的考试方式，增加实践环节考核力度，把证券投资学这门课的考试分成实操考试和理论考试，全面评价学生的学习状况，不再简单地把分数作为评价学生的唯一标准，增加平时考察、问题解决、项目学习等评价因素的权重，实现评价主体的多元化。
总之，《证券投资学》课程实践教学改革的大方向是应用型素质教育。在教学内容上要符合社会发展需要，在教学模式上，应遵循“理论与实践结合”、“课内与课外相结合”的原则，构建多样化教学模式。
参考文献：
[1]王雄军.《证券投资学》课程教学教学改革探讨[J].江西金融职工大学学报，2010（1）.
[2]林峰.对我国证券投资学教学改革的再思考[J].管理观察，2009（6）.
[3]孔立平.高职《证券投资学课程》教学现状与改革的探讨[J].经济研究导刊，2009（1）.
[4]李晓军.《证券投资学》教学方法探索[J].中国成人教育，2006（10）.
投资学培养方案篇5
关键词：Cm教学法；pBL教学法；投资项目评估
Cm（案例式）教学法和pBL教学法是近几年国内外比较流行的两种新型教学方法。由于这两种教学方法同以建构主义为指导思想，都对传统意义上的课程教学有不同角度的突破和改进。因此，成为当前我国高等教育改革中采用的比较多的新型教学法。两者都是从教师“教”转变为学生“学”，以提高和培养学生实践操作能力为教学目的。因此，这两种教学方法非常适合应用型本科学院的课程教学。本文以广州大学松田学院《投资项目评估》课程为例，分析这两种教学方法的应用。
一、Cm教学法及其应用
Cm（Case-Basedteachingmethod）即案例式教学法。该方法可追溯到古希腊的苏格拉底。最早是在哲学中探讨问题、追求真理的一种方式。而其形成一种教学方法是始于哈弗大学法学院，后由哈弗大学商学院把该方法引入商业及企业管理教学，利用商业管理领域的真实事件，调动学生积极性，主动参与课堂讨论，取得良好效果。
案例教学法强调在教学过程中，教师是一种启发的角色，而不是传统的灌输知识的角色。学生也由被动接受转变为主动学习。该方法在教学中通过提供各种案例，为学生营造一种较真实的学习场景，可以使学生更容易理解，并激发其学习积极性，丰富学生对于课程学习的情感体验。另外，案例教学具有很强的参与性，学生可以分组针对案例进行分析，讨论。在分组讨论的过程中一方面加强了学生对于案例中体现的深层次的理论问题的学习，另一方面，也能使学生在积极参与的过程中增强解决实际问题的能力。
二、pBL教学法及其应用
pBL（problemBasedLearning）即基于问题的学习教学方法。pBL是以问题为引导，以学生为主体，通过训练与学习，对面临的实际问题进行分析，探讨。并在这个过程中加强对于理论知识的理解，并训练学生的自学能力。pBL是由加拿大的mcmaster大学创立，这种方法，最开始被用于医学院的教学领域，后逐渐推广到了商学院及其他学科教育领域。从最开始的研究生培养领域，扩大到了本科教育甚至中小学教学领域。该方法的特点在于：教师在教学过程中是一个引导者，其任务是鼓励学生积极思考并利用所学知识试着解决问题。对于问题的选择上，教师要注意挑选一些具有一定难度的实际问题，激发学生学习并解决问题的兴趣。学生作为学习的主体，必须积极主动地理解问题、分析问题和解决问题。并在这个过程中学会相互合作、相互沟通共同进步。
这两种教学方法在国内外特别是在美国的大学教育实践当中已经取得了很好的效果。这两者各有所长，pbl教学法着重从问题出发，陪养学生实践能力及解决现实问题的能力，而Cm教学法则注重学生分析问题能力及理论知识运用能力等整体综合应用能力的提升。把两者结合起来，既能够互补又能够相互加强。下面就把这两种方法运用的《投资项目评估》课程教学设计中。
三、课堂教学应用
投资项目评估是广州大学松田学院金融学及投资学专业的专业必修课。它研究拟投资（贷款）项目的必要性、可行性、合理性以及效益、费用之间关系的一门技术与经济评价相结合的交叉学科。其实质内容是对投资项目的技术与经济效益进行评估，通过评估来决定投资项目方案的优劣或选择最佳投资方案。它是一门实践性较强的学科，要以微观经济学、宏观经济学、统计学、会计学、财务管理学、税法、计算机应用等学科知识为基础，同时也需相应的数学和外语基础为学习前提。
因此，该课程具有两个基本特点：其一，实践性强，课程教学内容及章节与我国项目评估实务内容相同，与实践中项目评估实务联系非常紧密，对学生动手操作能力的要求较高；其二，学科综合性强，课程涉及的经济学、统计学、财务会计等多门课程的内容。要求学生具有对知识综合运用的能力。在这样的背景下，传统填鸭式的教学方法就会形成“学生学得难，教师讲得累”的局面，教学效果不佳。为改变这样的情况，可以在课程整体教学过程中采用案例式教学法，而在具体章节授课的环节则结合pbl教学法。
在案例分析的课堂上，首先由教师选择一些不同行业及类型的项目。案例可以来自于相关书籍及文献资料，也可以取材于教师直接参与的研究性课题及实务。经加工提炼，便可整理为具有一定代表意义的案例教辅资料。在这个过程当中对于教师而言也是一个不断学习，不断提高的过程。因为，在教学中进行案例分析示范，需要教师即要对教材相关理论知识比较熟练还要熟悉各种行业及企业的案例。并且还会涉及到实时财经政策及财经新闻。
除了课堂上教师的案例演示，还需要结合教学进度安排学生自主进行案例的设计和分析，学生自主进行案例分析，一方面可以加强对于理论知识的熟练程度，另一方面，可以加强其自主查找文献、分析资料和讲解案例的能力。比如，讲完投资估算或者财务分析章节后，教师可要求学生自主设计案例进行投资估算或者财务分析。可以分组进行，如果时间充足还可安排学生进行演示。在学生演示完成后，教师进行总结和点评。
pbl教学法则体现在每个章节的学习安排里。如下图为示：
以财务分析章节为例，首先提出需要解决的新问题：（1）项目成本费用核算情况如何？（2）财务上偿债能力如何？（3）财务上盈利能力如何？（4）财务上生存能力如何？（5）是否能够达到投资预期？
指出要解决这些问题，就需要估算财务效益及费用并测算相关指标，由此引出本章节要讲的内容。
在授课过程中逐一解决所提出的问题，并引导学生自己进行分析和总结，让学生带着问题来听讲，学习目的更加明确，针对性更强，学生能够积极配合跟教师教学，师生间互动加强，教学效果较好。
综上所述，pbl教学法和案例式教学法这两种教学方法各有千秋。通过将这两种教学方法有机结合起来，运用于应用型本科的教学活动中，能够把以教为中心的教学模式转变为以学为中心的学习模式把重多媒体应用的教学模式转变为注重教学设计的教学模式、把重知识传授转变为重学生实践能力培养。对于学生来说，这种教学模式激发了学生主动学习的兴趣，提高学生认识问题、分析问题及解决问题的能力。培养其实践动手能力，加强学生的沟通协作能力。对培养应用型、创新性人才做出了较有效的试验。（作者单位：广州大学松田学院）
参考文献：
[1]赖亚曼，蒋学武.《医学教育中pBL教学法和案例教学法的比较研究》[J]西北医学教育，2009.
[2]黄刚.《投资项目评估学》课程教学改革实践与探索[J]，高教论坛，2008，（4）
[3]王敏.《投资项目评估》课程教学改革探讨[J]，经济研究导刊，2011，（17）
投资学培养方案篇6
关键词：因时而变求真求新持之以恒
今天，招商引资已成为促进开放和拉动地方经济的强力引擎，招商引资工作质量的高低将会直接影响着区域经济的发展速度。为了吸引更多的客商前来投资兴业，各地均使出浑身解数。而以往的仅仅靠土地优惠、政策优惠、热情招待已经不能点燃起客商的投资激情。精明的客商更加关注所投资地区的产业聚集优势和执政软环境。如何把这些优势传颂出去，双方最终“联姻”，作为招商引资的主力军的素质和能力无疑成为招商引资成败与否的关键，因为招商引资人员是一张最好“名片”，他们的职业素养和专家顾问级的角色定位在招商引资的进程中举足轻重。
然而，当下许多地方招商部门由于培训不到位、不专业、不系统，导致招商人员职业素质良莠不齐，人才梯队建设乏力断档，这成为招商引资工作快速推进的瓶颈。
在新形势下，如何进行招商人才培养，打造一支职业化、专业化的高素质复合型招商人就成为摆在政府面前的一个非常重要的课题。下面，我们从八个方面进行详析。
一、坚定的政治觉悟力
招商引资人才不仅要懂如何招商引资，更应具有爱岗敬业、忠于职守之心，克己奉公，在工作中成为“一心一意谋发展，招商引资惠民生”的忠实践行者。
如何提高自身政治素养？
在招商引资人才培养中，我们坚持把凝聚人心、激发热情、鼓舞斗志作为招商思想政治工作的首要环节来抓，结合招商人员核心价值观教育，及时组织大家学习研究招商引资对当地经济的巨大拉动作用；时常派遣招商人员下基层、接地气、听民声，更全面、更真实的认识到招商引资的时代性、紧迫性，让大家进一步认清自己所肩负的重要使命；运用发现典型、培育典型、宣传典型这一思想政治工作的优良传统和重要方法，发挥好先进典型的引领和导向作用，教育引导招商人员向先进典型看齐，增强队伍凝聚力。
二、超前的洞察力
要学会分析判断出国内和国际市场经济发展、资金供需和资金流向的未来趋势，高瞻远瞩，准确地预测机遇；在市场中能够从各种综合信息和各种资源的配置当中创造机会，用谋略从各种契机当中找到结合点，“未战先算”，制定出引资战略；通过运作，最终取得引资谋略的预期效果，使某一引资项目从不可能成功变为可能成功。要不断追求融资新目标，拓展新思路，开拓新领域。
如何培养招商人才的超前的洞察力？
招商引资工作是一门综合的专业工作，招商工作涉及的行业领域很多。所以我们要有计划的、不定期的，采用“请进来、走出去”的方式，邀请国际关系、金融管理、投资、国际经贸等方面的专家、学者，立足国内外经济大环境，结合本地区形成的支柱产业，详解基本情况、发展趋势、重点企业状况等内容，剖析挖掘未来地区产业的巨大潜力和竞争优势；其次，采用现身说法，力邀入驻的成功客商，介绍自己选择在这里投资兴业的真情实感，让招商人才与客户的互动中，凝练总结本地投资亮点；第三，邀请各个相关职能部门专家，进行相关政策进行辅导，然后让招商人才自己制定学习计划，达到学以致用的效果。同时，可选送其中的一批骨干到高等院校进行专业培训。
三、强烈的效益成本比
要千方百计地运用金融头脑去思考招商项目。仅预测到机遇来临还不够，还要用娴熟的融资技巧准确地把握融资变化的战机，引入有效资本。坚持一切经营活动都要以恰当的投入取得最大的效益，以实现招商引资的综合效益最大化。从某种意义上说，招商引资人员也是具有竞争性、战略性的金融家。
如何培养招商人员强烈的效益成本比。
邀请规划局、国土局、经开区和招商局相关负责同志，就土地、规划、税务等涉及招商引资方面的内容进行了系统、详细的培训、讲解，树立每个人的成本意识；制定详细的培训手册，作为外出招商时的工具，随身携带各种资料，对本地的国土、规划、财政等优惠政策了如指掌，把税收测算、资金运作、具体实施方案等烂熟于胸；在谈判时，心里有本“明白账”，要学会从金融学角度帮客商算账，算出客户投入与产出的准确时间，让企业得到最大的利益的同时造福市民；建立起完善的招商引资人员的绩效考评制度，根据“投入”与“产出”的比例奖惩，从而确定最有利于提高效益的成本预测和决策方案。
四、敏锐的信息搜集力
要有“新闻眼”，时刻注视国内外政治、经济新动向和资金流向，善于在竞争中用敏锐的眼光捕捉最新信息，抓住关键机会。为此要注意收集、分析各方面信息，并及时向客商提供相关信息成果，以方便客商投资意向的形成。
如何培养敏锐的信息意识？
1、多关心国家大事、国家新规的、及相关金融政策、产业政策的调整，把这项工作转变为自己的爱好。根据国家重大战略决策的颁布实施，从字里行间捕捉商业新机，深入剖析当地政府、企业二个经济圈，认真学习研究政府产业布局和企业的战略布局，摸准吃透企业的实际情况，对症下药，有的放矢地开展工作。
2、网络招商人人知。在利用好传统的人脉关系、驻外机构、各类商会、各种展会获取投资信息。成立专门的网络招商部门，邀请一些知名网络公司，定期培养招商人员，利用官方微博、微信等新形式，适时当地招商项目、招商动态、外经贸最新政策信息、厂房招租、用地买卖等内容，利用微博平台与客商互动。
3、培养逆向思维收集投资信息，边缘化招商。冷门行业我们要加大招商引资力度，需要把国家的政策用活用够用足。收集投资信息比较容易，这种行业的项目一旦进入，发展潜力无限。
4、建立外商投资意向档案，不断跟进，把各项工作运做好，为客商提出建议，投资商据此建议做出决策。
五、超凡的组织力
必须具有开放的思维、协调关系的艺术和超凡的组织能力。能把招商活动的各个要素，各个环节，从纵横交错的相互关系上有效合理地组织起来，建立“强强联合”、“战略伙伴关系”等都需要具备此种能力。招商引资人也是社会关系活动家，协调、处理好各方面的关系和利益对引进大量外资至关重要。
1、培养坚强的意志，不怕苦难；勇挑重担，加强疑难问题的处理方法，始终坚信“方法总比困难多”的真理；目标明确，积极排除任何干扰；提高知觉的能力。
2、老人带新人，不断积累丰富的经验，培养大家的决策判断能力。提高记忆能力与交际沟通能力；发挥团队协同作战能力，克服保守思想和惰性心理，培养创新能力，学会宽容、学会尊重。
六、卓越的谈判力
在融资过程中，从招商意向达成到最终拍板签约，每一步骤都要熟练运用谈判策略、技巧和口才，精通外语，争取达到双赢效果。
1、要勤学苦练，见客户前，多搜集相关行业最新信息、行业发展动向、竞争对手优劣势，拟定演讲方案，方案要求主次鲜明，缜密细致。然后，组织一场模拟谈判会议，反复演练。对客户所涉及的疑难问题，拟定多套解决方案。
2、给招商人员多创造“真刀真枪”的实战机会，每次谈判结束后，要善于自我剖析，同时让参与人员指出自己的不足，以会议记录的形式存留建档，避免同类问题的再次发生。
3、多参加学习市场销售、客户谈判的专题讲座，要从心理学、经济学、社会学等学科的角度，准确把握客户的真实需求。要站在项目之外的高度谈合作。
4、谈判双方彼此应充分沟通各自的利益需要，弄清对方的真正需求，多向对方提出问题，探询对方的实际需要；与此同时也要根据情况申明我方的利益所在。
5、谈判中双方需要想方设法去寻求更佳的方案，为谈判各方找到最大的利益，这一步骤就是创造价值。所以我们学会从全局的角度出发，去充分创造、比较与衡量最佳的解决方案，最终实现共赢。
6、最后是谈判的攻坚阶段，谈判的障碍一般来自于两个方面：一个是谈判双方彼此利益存在冲突；另一个是谈判者自身在决策程序上存在障碍。前一种障碍，是需要双方按照公平合理的客观原则来协调利益；后者就需要谈判无障碍的一方主动去帮助另一方能够顺利决策。
七、换位思考的诚信力
优质引资过程中要为对方的利益和发展着想，要具备在最佳时机采取最佳手段表现最佳信誉的才能，信守签订的合同，形成信誉的良性循环链条，从而提高知名度，增加招商引资的成效。
1、培养“以客为尊”的意识，学会换位思考，热情服务，以诚相待；对客户提出的问题，要有2-3套解决方案。为投资者选择合适地点和合作伙伴；要提供政策、法律咨询；要协助搜集市场资料；要代办项目的各种前期手续。
2、协助项目筹建。熟知各部门的业务流程，对项目跑办过程时常出现的问题和注意事项，以文字的形式提前告知客户，让客户做好准备。
3、帮助办理用地手续，帮助解决项目供水、供电、供热、通讯、排污等问题，介绍设计、地质勘探、监理、施工、安装单位，协助招收工人、技术人员和管理人员，协助培训，帮助进口设备、原材料。
八、强烈的法治力
市场经济就是法制经济，招商引资专家要按照wto的有关法律条款和规则引资，其引资融资的一切行为都要受到法律规范的约束。廉洁自律，不该做的事坚决不做。
1、认真学习宪法和国家基本法律，自觉维护宪法和法律的权威，模范遵守宪法和法律。认真学习与本职工作相关的法律法规和管理经济、政治、文化、社会事务相关的法律法规。
2、建立机关领导干部法制讲座制度。每年法律知识讲座3次以上。每年组织法制教育学习时间不少于40小时。坚持把法律知识的学习纳入机关日常学习计划；建立法律知识年度考核制度。
3、所有的规则都要落在纸面上，以法律的形式固化下来，对所有的企业一视同仁。在行政方式上，要更加人性化，要树立服务的心态。把80%的精力放在为企业服务上来。法律法规要有可持续性和连续性，不要朝令夕改。引导企业向预定产业方向发展的各项扶持优惠政策要向企业宣贯到位，兑现政府给企业的承诺。
十年树木百年树人。优秀招商引资人才的培养是一项长期的连续的工程，也是一个需要长期投入的事业，不可能一蹴而就。所以必须要从长计议，循序渐进。在确立人才培养对象后，依托切合实际的人才培养规划，定制出切实可行的实施方案，相信培养出一支复合型的人才对招商引资至关重要。如果我们持之以恒，一定能实现区域经济可持续发展的目标。
参考文献：
[1]曾康霖.政府干预经济及其在市场经济中角色的确立[J].经济学家，2007（01）
[2]许成安，曾媛.外部资本利用与我国的城市化发展[J].经济学动态，2006（07）
[3]吴黎宏.政府在招商引资中的角色定位[J].领导方法，2004（21）
[4]，黄新建.浅谈地方政府在招商引资中的角色定位[J].行政与法，2004（08）
投资学培养方案篇7
关键词：证券投资学；教学方法；实践性应用型人才
作者简介：赵域（1981-），女，河北昌黎人，通化师范学院工商管理学院，助教。（吉林通化134002）
中图分类号：G642文献标识码：a文章编号：1007-0079（2013）32-0142-02
2005年教育部《关于进一步加强高等学校本科教学工作的若干意见》指出：“加强高等学校本科教学工作的主要任务和要求是：着眼于国家现代化建设和人的全面发展需要，加大教学投入，强化教学管理，深化教学改革，坚持传授知识、培养能力、提高素质协调发展，更加注重能力培养，着力提高大学生的学习能力、实践能力和创新能力，全面推进素质教育。”根据这一要求，通化师范学院提出了培养实践性应用型人才的教学目标。[1]
“证券投资学”是兼具理论性与实践性的课程。依照培养实践性应用型人才的目标要求，“证券投资学”课程的教学目标应设定为使学生既掌握证券投资的理论知识，又能够理论联系实际，增强学生适应金融或财务管理类工作所需要的职业综合素质。
借鉴国内外教学经验并结合教学实践，本文探讨以实现培养实践性应用型人才为目标的“证券投资学”课程目前教学中存在的问题，提出教学方法改革与创新的意见。
一、目前“证券投资学”课程教学中存在的问题
1.忽视教学艺术和教师实践能力的提高
目前，各高校“证券投资学”教师多从非师范类的金融、财务、会计等专业毕业，缺乏对教育学、教育心理学的学习与研究。多数高校对教师的科研成果要求相对较多，使得教师在日常学习和研究中重科研轻教研。很多学校对教师进行教学方法等培训较少。很多教师虽具备精深的专业造诣，但由于缺乏对教育学和教育心理学的学习与掌握，忽视对教学方法的探索，更难谈得上教学艺术。一些教师在证券投资上缺乏实践锻炼，对证券公司等金融业实务接触不多，致使教学与实践相脱离。
2.忽视对学生学习动力系统的建设
一些教师只重视“证券投资学”教材内的专业理论知识的教学，而忽视对学生学习动力系统的建设和学习兴趣的激发。比如，在讲授“证券投资学”课程之初，没有很好地使学生深刻认识到学习此门课的意义；在授课过程中亦不能对学生如何将理论与实际良好结合进行引导，很多学生没有明确的学习目标，缺乏学习的主动性；考试前突击重点，应付考试，学习实际效果较差。
3.忽视对学生的职业综合能力的培养
一些教师认为专业课的教学就是使学生掌握课程所包含的理论知识，没有义务也没有可能（因课时限制等）在授课过程中对学生的职业综合能力进行培养。有的教师认为学生综合能力的提高需要长期培养，非一门专业课能解决，更应由学生通过自我修炼或“德育课程”来解决。
4.忽视对学生进行证券投资良好心理素质的培养
研究表明，从众心理、暴富心理、心理和嫉妒心理等不良心理因素是导致证券投资失败的重要原因。[2]实践性应用型的金融或财务管理人才应该是具有良好投资理财人心理素质的合格人才。然而，目前一些“证券投资学”教师在教学过程中不注意对学生进行良好心理素质的引导。
5.忽视考评机制与培养目标的适应性
目前，“证券投资学”课程多采用期末闭卷笔试加平时成绩的方式对学生进行考核，期末闭卷笔试的分数在学生总成绩中占决定性比重，平时成绩的比重很小，而且多局限于出勤和课堂纪律。这样既不能真实反映学生应用理论于实践的水平，也很难促进学生在学习过程中积极地配合教师，有意识地加强证券投资实践能力和职业综合素质的训练。
二、对“证券投资学”课程教学方法改革的意见
1.重视教学方法和艺术的学习和研究，增强教师的实践能力
“证券投资学”课程教师不仅应不断加强自身专业知识水平的提高，更应重视教学方法和艺术，加强对教育学和教育心理学的学习与研究，选择更适宜“证券投资学”的教学方法，从而增强教学效果。非师范专业毕业的教师应看到自身对教育学和教育心理学知识的不足，虚心向师范专业特别是教育专业的教师请教，学习他们好的教学经验和方法，并结合“证券投资学”课程的特点加以改进和应用。学校也应充分发挥教研室活动、讲课比赛、优秀教师观摩课等活动的积极作用。通过“走出去，请进来”的办法，加强同证券公司等金融企业的交流，使教师深入了解和掌握实务要求，并加强实践锻炼，切实增强理论与实践相结合的能力。
2.重视学生学习动力系统的建设，增强学生学习的主观能动性
我国古代的教育家都十分重视学生学习主观能动性对学习效果的积极影响。孔子在《论语·雍也第六》中指出：“知之者不如好之者，好之者不如乐之者。”朱熹在《小学集注》中说：“教人未见意趣，必不乐学。”“证券投资学”课程教师在教学过程中应引导学生建立起由学习的目的观、学习价值观和学习兴趣构成的动力系统，从而使学生在学习过程中充分发挥主观能动性，乐于学习，提高学习效率，强化学习效果。例如，通过分析“证券投资学”课程知识对学生未来就业的重要性、学生个人和家庭证券投资理财的实用性、缺乏“证券投资学”理论知识而盲目进行证券投资的高风险性等，使学生增强学习“证券投资学”课程的自觉性和主动性，提高学习效率和效果。
3.重视多元教学方法的综合运用，增强学生的职业综合能力
以实践性应用型人才培养为目标的“证券投资学”课程教学，应灵活地综合运用各种有效的教学方法，使学生能够真正理解抽象和综合的证券投资理论，且能够进一步理论联系实际，并有针对性地增强金融、财务管理等从业人才所需要的职业能力。例如，采取案例交流法，即综合运用案例分析法、小组讨论法和课堂演讲法等教学方法。在教师引导下，学生先各自进行案例分析再进行小组讨论，小组代表在班级演讲小组观点，同学相互点评，教师最后总结点评。通过这些环节，加强学生对理论的理解和实践的锻炼，并提高其分析问题、语言表达、沟通合作等能力。还可以采用随机抽签设计法，如将不同投资者的基本信息、风险承受能力、收益要求、流动性要求写成字条，让学生抽签，根据所抽到的随机组合的投资者信息进行分析，为该类型的投资者推荐适合的证券或证券组合，并提出支持论据，让学生更深刻地理解各种证券投资工具和证券投资组合的特点和适用性。情境性或抛锚式教学（situatedoranchoredinstruction）理论认为，如能让学生在现实世界中感受所学理论的运用，是让学生形成对该理论的意义建构最有效的方法。[3]采用角色扮演法，在教师指导下让学生在仿真的情境之中，比如让学生扮演证券公司的顾客和职员对证券开户流程、证券交易程序等进行提问和介绍，增强其对证券投资相关职业的了解和认同。通过请证券公司经理人等来校讲学、到证券公司或基金公司参观等，使学生对证券投资等工作的社会价值和职业发展前景更加了解，从而帮助学生建立自己的职业发展规划。另外，小组作业、模拟操盘训练等教学方法，也都能促进实践性应用型人才培养目标的实现。
4.重视学生心理素质的培养，增强学生对证券投资的心理适应性
在“证券投资学”课程教学过程中，教师应重视证券投资对从业人员的心理基本素质和特殊素质的要求，采用多种灵活有效的教学方法对学生心理素质进行培养和引导。例如，通过案例教学法使学生明确良好心理素质对证券投资成功的重要性，并可通过分析那些投资失败的案例，让学生警惕证券投资失败的心理要因，比如心态和暴富心理等。还可以通过讨论总结法，比如在学生进行操盘模拟训练后，积极讨论和总结各自操盘成败的心理诱因及所导致的行为和后果，使学生深刻反省自己心理素质的不足，在课程学习或未来工作中能加以警惕和避免。应创造机会并组织学生参加课堂演讲、讨论等活动，鼓励学生充分自由地表达观点，促进其独立思考，避免从众心理。
5.重视对学生实践能力和综合素质的检验，增强考评机制与培养目标的适应性
对“证券投资学”学生学习效果的考核方式的选择和设计，应以人才培养目标为准绳。因此，在培养实践性应用型人才的目标要求下，考评机制应不仅能检验学生对“证券投资学”课程基本理论的理解，更应以能够检验学生实践应用能力和综合素质为重点。在考核方式设计上，应打破目前很多高校存在的期末闭卷笔试成绩占决定性比重的局面，增加对实践能力、综合素质考核的分值比例，设计由多样化的考核方式构成的考核体系。例如，引入模拟操盘、课程作业、小组讨论、课程论文、平时出勤、课堂表现等考核成绩。期末考试也应多设计一些灵活甚至无标准答案的试题，避免出现学生仅凭考前突击、短期记忆就可拿高分的问题。例如，期末考试可以借鉴澳大利亚阿德雷德大学“证券投资学”课程半开卷的考核方式。首先，教师为学生做的考前总复习不应变为为考试划范围，而是可以允许学生在期末笔试中带一页手写的自己总结的重点，如概念、公式等。考试出题范围应覆盖全书，题目具有综合性和灵活性，这样的笔试既可以促进学生在期末复习时再次对全书重点进行梳理、总结，又考查了学生对知识的理解和运用能力。总之，考核体系设计既应起到考查学生综合职业能力和素质的作用，又能反作用于整个学习过程，促进学生重视理论联系实际，培养和提高自身综合职业素质和实践能力。
参考文献：
[1]刘惠洲.实践性应用型人才培养模式的探索[J].现代教育管理，
2012，（10）.
投资学培养方案篇8
关键词：mpacc；CFo；案例教学；应用型
本文系应用型人才培养示范专业项目：会计学（主持人刘中华，2017年5月结项）
中图分类号：G64文献标识码：a
收录日期：2016年6月7日
一、mpacc应用型人才培养目标决定了案例教学的必要性
mpacc（masterofprofessionalaccounting）会计专业硕士，是经教育部、国务院学位办批准设立的一种专业学位，是培养具有良好职业道德，系统掌握现代会计理论与实务以及相关领域的知识和技能，具备会计工具领导能力的高素质会计人才。mpacc的特点是应用型、高层次、高素质，与学术性学位相比，更侧重学生实际能力的培养，更突出会计职业实务工作的要求，更注重学术性与职业性的结合，以期通过两年制的学习，学生会有更好的就业和发展空间。
由于mpacc应用型人才的培养目标，决定了其教学有别于学术性硕士。从目前各高校mpacc的培养方向来看各不相同，其中CFo、Cpa是两个主要方向。本文以CFo作为研究对象，探讨如何进行课堂教学。
CFo（ChiefFinancialofficer），直译为首席财务官，在现代公司制企业中，是极为重要的高管岗位之一，甚至与Ceo比肩，他既领导财务部门，又以一种真正的伙伴关系与Ceo一起决策，参与企业经营全过程，制订公司战略，由幕后的理财专家走到前台成为决策者（1995《财富》）。为此，CFo应树立价值创造理念，将价值增值与财富增值融为一体，以财务信息为依据，提供价值预测报告，全过程参与公司价值创造的制定、全方位参与公司价值管理能力的培育。在我国，多少存在对CFo的误解，以下职位被认为就是CFo，如总会计师、财务主管、首席财务执行官、财务总监、未设总会计师的财务部门负责人等。实质上，通过上述对CFo岗位职责的分析来看，只有总会计师才能称之为CFo，只负责财务工作，为高层决策提供财务数据而不参与决策的财务主管、财务总监等只是公司的中层职务，不能称之为CFo。因此，作为高校mpacc的CFo方向来看，将学生培养成为不拘泥于会计思维，拥有和运用大局观理财，具备系统思维能力、战略规划能力、领导能力、创造能力、人力资源开发能力等，而这些能力的培养需结合“实战”。如何在课堂教学中模拟出实战的氛围和情境？答案就是案例教学。选择有代表性的案例，先解决具体的财务问题，包括报表编制、财务数据的分析和比较，再解决管理问题，企业在这种财务状况下，结合当前市场环境及本行业的发展周期，在诸如合并、分立、重组、出让等重大问题上应如何决策？决策方案确定后应提供具体的前景评估和预测。
二、实施案例教学的过程与体会
按照全国mpacc教职委对于“财务会计理论与实务”课程的参考性教学大纲来看，完成该门课程要实现的目标是使学生掌握财务会计的基本理论和方法，并能够运用这些理论方法解决集团公司复杂财务问题以及财务会计前沿热点问题。教学的重难点在于合并报表的基本原理和方法、持有其他主体权益的相关会计准则及应用、企业合并及合并报表、合并财务报表中公司内部交易的处理等。因此，在教学实践中，课时大部分倾斜在公司间投资、企业合并和合并报表的编制这三部分。下面以前两部分为例做阐述。
（一）公司间投资
1、公司间投资的分类。公司间投资，按对被投资单位影响程度不同可分为四种：一是对被投资单位实施控制；二是对被投资单位实施共同控制；三是对被投资单位实施重大影响；四是对被投资单位无控制、共同控制、重大影响。第一种投资是对子公司投资，属于企业合并范畴；第二种投资按2014年7月1日开始实施的《企业会计准则第40号-合营安排》有了更新、更详细的规范，将一项由两个或两个以上参与方共同控制的安排定义为合营安排，合营安排又可分为共同经营与合营企业，由于相关会计处理不同，区分这两种合营安排很重要。在授课时，这部分是重点内容；第三种投资属于对联营企业投资，介绍好权益法的核算原理即可；第四种投资由于投资方持股比例偏小，对被投资单位并未触及重大影响，所以按照投资方的意图划分为可供出售金融金融资产或交易性金融资产核算。因此，归根到底，公司间投资是以强调共同控制的合营安排为主。
2、实施案例教学的过程及体会。合营安排这部分在课堂教学时给出的案例是“广州亚运城项目”。2010年广州召开亚运会，为保证此次赛事既顺利又节俭，亚运城项目的规划是在大会召开期间满足运动员、官员及媒体住宿需要，会后作为商业地产向社会公开发售。项目建设从2007年11月开始，由雅居乐、碧桂园、富力、世茂及中信房地产股份有限公司合作共同开发，提供各方合作协议，以此判断该合作事项是否为合营安排并要求确定合营安排的类型。另外，还提出两个问题：一是两个或两个以上的投资方共同向被投资方投资且持股比例相同，是否就能确定为建立在共同控制基础上的合营安排？二是合营安排在会计处理上是否都通过“长期股权投资”账户核算？
案例的讨论很热烈，不少学生短时间就得出结论，该事项不属于建立在共同控制基础上的合营安排，理由是共同控制属于多个投资方按合营协议共同控制被投资方，被投资称为合营企业，而本案例中并未就亚运城项目由诸多合作的房地产商成立一家单独的主体来承建，因此不是共同控制，既非共同控制就与合营安排无关。这样就提出了在理论教学时要阐释清楚的问题，即合营安排是否只有一种形式，就是合营企业？类似亚运城这样几家投资方共同经营的项目如符合共同控制的条件，是否可确定为合营安排？
后面两个问题是该案例的延伸，也是理解合营安排非常重要的两个方面：一是提到共同控制自然很好接受其必须是两个或两个以上参与方的集体控制，但集体控制并非确定合营安排的唯一条件，合营安排=集体控制+一致同意，后者是在前者的基础上强调每个参与方的共同决定权和一票否决权。因此，若该案例参与各方持股比例均为20%，且协议规定对相关活动只要60%表决权资本通过即可，那么任意三方的结合均可决定相关活动，而其他两方并无一票否决权，所以该安排并非合营安排；二是由于合营安排中的共同经营一般不成立单独主体，要求各共同经营参与方确认其与共同经营利益份额相关的资产、负债、收入、费用等，因此不需要通过“长期股权投资”核算。
（二）企业合并。合并是企业在成长发展中扩张的途径，诺贝尔奖获得者，美国经济学家乔治・期蒂格勒说：“没有一家美国大公司不是通过某种程度、某种方式的兼并（合并）而成长起来的。”在中国，随着经济的发展，企业的实力和规模迅速提升，不少企业依靠自主创新、技术升级、高质量的产品和完备的售后服务在行业中占据领先位置，这些企业为节约成本、减少竞争、达到资源的合理配置、实现规模效益的目的有强烈的并购意图。这些年，诸如联想并购iBm的pC业务、阿里并购优视、蒙牛并购雅士利、平安并购上海家化等业务比比皆是，从并购范围来看，不仅发生在国内，走出去的海外并购业务也不胜枚举。
这部分课堂引用的案例是联想海外并购的两个实例：一是2005年收购iBm个人电脑业务，这在当年被中国人津津乐道，缘为中国企业终于走出去实现了对外国企业的业务并购。而在美国市场，则被认为它将实现众多中国企业的梦想，使联想最终破茧成蝶，蜕变成一家真正的跨国公司；二是2014年联想并购摩托罗拉移动业务。后来的事实证明，由于多种原因导致2005年对iBm个人电脑业务的并购成功，所以2014年的并购被业界谨慎看好。在案例描述中，将两次并购的基本内容，如并购目的、并购成本、并购具体要素、并购业务后对企业的影响等都做了介绍，以此解决企业合并中的一些重难点问题。
1、企业合并强调的含义之一是所合并的企业必须构成业务，而业务是指企业内部某些生产经营活动或资产、负债的组合，该组合一般具有投入、加工处理过程和产出能力，能够独立计算其成本费用或所产生的收入，一般不构成一个企业，不具有独立的法人资格。如企业的分公司、独立的生产车间，只要符合上述要求的均可确定为业务。因此对照来看，无论iBm个人电脑业务还是摩托罗拉移动业务，都符合对业务的要求。
2、合并类型的划分，不同合并类型的确定直接影响了之后不同的会计处理方法。企业合并按参与的企业在合并前后是否同受一方或相同多方最终控制可分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。从联想的并购案例来看，无论其对iBm个人电脑业务合并还是对摩托罗拉移动业务合并，由于双方在合并前后并无共同的最终控制方，所以这两项合并都可以划分为非同一控制下的企业合并。
3、会计处理方法的选择和运用。由于企业合并的会计处理方法包括权益结合法和购买法，针对上述合并类型确定为非同一控制下企业合并，所以采用购买法进行相关会计处理，具体处理过程略。
三、现有mpaCC案例库评价及建议
2013年5月正式启动的中国专业学位教学案例中心（简称“案例中心”），为提高我国专业学位教学质量，满足专业学位案例教学需求，促进专业学位研究生培养质量的提高，已初步建成工商管理、公共管理、会计三个专业学位案例库，有效地支撑了我国相关专业学位课程案例教学。在肯定其成果的同时，下面也就笔者使用过程中发现的问题提出自己的拙见。
（一）库中案例大而全，使其适用性略打折扣，建议提高案例的多样性。在教学实践中，由于每一章所涉及知识的侧重点不同，对案例的要求亦各不相同。相对而言，涉及合并财务报表部分由于知识点很多，在具体合并时又要考虑针对哪些业务编制抵消分录或调整分录、合并日的合并报表如何编制、合并日后连续合并报表又如何编制等问题，就需要大而全的案例，以便从头到尾解决合并报表中的重难点问题。但有的并不需要大而全的案例，如在公司间投资部分，首先要确定投资方对被投资方的投资究竟是权益性投资还是债权性投资时，设计案例要求很简单，切中要害即可。如甲公司向乙公司投资n元，占乙公司表决权股本份额的35%，双方同时约定在未来的两个确定时间，甲再向乙分别赎回10%、25%的权益，赎回价格确定为m元（m>n），甲公司办理了符合法律规定的出资手续。此案例形式上属于甲公司对乙公司的权益性投资，并且由于持股比例达到重大影响的水平，应按权益法进行后续核算。但通过以下两方面信息分析确定甲对乙的投资实质上属于债权性投资：一是回收投资的时间固定；二是回收投资的金额也是可确定的，并且收回金额大于最初出资额的部分实质上就是甲公司向乙公司要求的资金成本，所以按照实质重于形式的原则就不能采用权益法进行后续核算。案例虽小，但对解决具体问题非常有效。
（二）合并报表的案例欠缺合并后的追踪续评。现案例库中的大多数涉及合并报表的案例，往往先提供案例说明书，包括案例概述，案例要解决的关键问题，含理论、行业和制度背景为基础的案例讨论准备、案例分析要点等，然后提供案例分析报告，将说明书中要解决的问题按一定的思路和准则规定提出解决方案，并解释方案选择的动因和理由。
这种形式从表面上来看比较完整，既提出了问题，也分析并解决了问题，但笔者认为这样做有一定的局限性。通过两年学习培养的会计专业硕士是具有很强的解决实际问题能力的高层次、高素质、应用型的会计专门人才，在企业是居于管理岗位的专业人士。从管理的角度来看，对企业合并业务懂得如何编制合并报表是一方面，更重要的是通过合并日报表及合并日后报表所提供的数据，连续评价该项合并业务的利弊得失，为本企业今后转型升级或行业整合提供学习借鉴。作为案例的企业不会因此次并购业务而导致其经营活动戛然而止，还会持续经营下去，所以通过后续的追踪，反馈合并后的续后效应，对于全面评估并购绩效还是很有必要的。
（三）数据不充分，尤其是非上市公司体现更明显。对于交易、事项的会计处理程序是一个完整的确认、计量、记录和报告的过程，缺少任何一个环节都会影响到会计信息的可行性和相关性。从案例库中现有关于企业合并和合并财务报表的案例来看，存在“冷暖不均”的问题。如果案例所涉及的投资方和被投资方均为上市公司，则数据提供一般清晰、完整，整个合并过程通透流畅，对于学生全面理解和分析某一合并事项助益良多。但若其中有一方为非上市公司，则客观上存在报表不公开的局限性，相关数据模糊、不完整，合并报表的编制只能做比成样。因此，今后案例中心是否可尝试与税务、工商、物价、国资委等部门合作，从多渠道获取企业会计信息以保证相关案例数据的完整性。
主要参考文献：
[1]企业会计准则编审委员会.企业会计准则第2号-长期股权投资讲解.2015.1.
投资学培养方案篇9
随着全球经济一体化的加快，日益开放的市场对投资人才的需求日益增多。本文对现行的投资学专业实践课程设置做了简单分析，提出了完善投资学专业实践课程设置的建议。
关键词：
投资学；实践教学；课程设置：应用型人才培养
在教育教学过程中，实践教学是不可缺少的一个重要环节。党的十报告中提出要“深化教育领域综合改革，着力提高教育质量，培养学生社会责任感、创新精神、实践能力”，《教育关于全面提高高等教育质量的若干意见》和《教育部等部门关于进一步加强高校实践育人工作的若干意见》等文件明确要求强化高校实践教学并将其提升到实践育人的高度。目前，我国经济转型正在加速进行中，对应用型、创新型人才的需求也越来越巨大，作为普通高等院校尤其是作为应用型高等院校的投资学本科专业，其人才培养的目标是主要定位于复合型、应用型人才培养上，要求所培养的学生不仅要具有扎实的理论知识，而且还要具备较强的运用理论和方法分析解决现实问题的能力。因此，在投资学专业人才培养过程，必须改革实践教学体系，完善实践课程设置，培养和提高学生的实践应用能力，以满足投资管理、公司投融资和个人理财领域对投资学专业人才的新要求。
一、投资学专业实践课程设置的现状
投资学的范畴从广义上来说多指产业布局、资源配置、投资规划等投资经济学问题，从学科属性上应属经济学学科，相近专业有金融学、国际经济学等；狭义上专指政府、企业、个人及社会其他团体对某一经济活动的投资行为，包括项目投资的分析、评估、策划、资金的筹集、资金的投入、项目的监控与绩效评估等投资管理的行为，与财务管理、工程管理、房地产开发管理等学科有较紧密的联系。而目前投资学专业课程设置依然存在重理论轻实践、实践教学方式方法单一、考核方式与课程体系设置不科学等问题，具体有如下的表现：
1.教材版本较多，但与教学环节相脱节。从教师角度来看，教材是授课的基本依据，是保证课程的先进性与科学性的关键，其质量的好坏对教学质量有重要影响；对于学生来说，与学生专业背景、能力结构、个性、兴趣相适应的教材会扩宽会拓宽学生专业知识视野、提升学生专业理论境界，进而激发学生求知的强烈欲望，提升学生学习的兴趣。而目前市场上现有的投资学专业教材有限，内容各有侧重，但大多重理论、轻实践，内容滞后，无法满足教学需求，更无法满足社会的需求。
2.实验设施耗资大，但学校实验经费有限。在各高校的实验室建设中，资金的紧张往往造成软硬件建设落后于理论课程的设置，导致很多专业课程只能通过教师的课堂演示来学习。从有些已经建好实验室的高校来看，很多也是利用率不高，很多实验室只是摆上了电脑，连上了网络，但缺少进行证券与期货模拟交易与分析的软硬件设备，如卫星接收机、实物展台、工作站终端等，导致一些专业课程无法正常开展。
二、投资学实践课程设置存在的问题
针对我国高等院校投资学专业的调查，实践课程设置存在的问题主要有以下几点：
1.重校内实践轻校外实践。实践教学体系从定义上讲，包括校内实践教学和校外实践教学，具体是由课程实践、技能实训、毕业实习、毕业论文、第二课堂等课程组成。校内实践主要是课程实践、毕业论文设计和第二课堂，目前各高校都非常重视校内实践，尤其是课程实验方面，在人才培养方案中规定了课程实验学时要求，并给予教学师资、实验材料、实验设备等尽量充分的保障；毕业论文设计的指导、撰写和答辩各环节要求也都比较明确、规范；校外实践主要包括技能培训和毕业实习，主要安排学生到公共投资管理部门、公司企业、金融机构进行实训或实习，但大多因为实习经费投入不足以及业务单位可容纳实习实训人数有限且担心经营管理秩序受到影响等原因，目前许多高校对校外实践方面没有给予充分的重视，技能实训基本上是到校外有关单位进行为数不多的走马观花式的参观或观摩。毕业实习也基本上是放羊式的，由学生自行联系实习单位，而对实习的过程和效果学校往往缺乏必要的监管。
2.重第一课堂实验，轻第二课堂实践。第一课堂实验一般是在校内进行的、教学计划明确规定的实验课程，有专门的老师在特定的实验室内组织进行；而第二课堂没有特别规定、校内外都可以进行、非特定教师组织的实践教学活动，如组织学生开展科研训练、学科竞赛、社会实践等形式，目的在于把课堂所学习的理论知识应用到实践中，培养学生的创新精神、社会责任感和分析解决问题的能力。虽然近些年来，各高校逐渐重视校外实践教学，但有限的人力、经费投入和管理机制建设等大都重点放在第一课堂实验上。在学生的期中、期末考评中，一般倾向于把第一课堂作为硬约束，第二课堂作为软约束加以对待。在管理上，也体现出第一课题实验纳入了教务管理部门，有严格的计划性、约束性；但第二课堂实践通常由团学部门组织实施，计划性不强，管理缺乏规范。这种状况不利于人才创新意识、担当精神和应用能力的培养，难以满足社会对创新型、应用型高素质人才的需求。
3.重认知性、验证性实验，轻设计性、综合性实验。目前，许多高校在实验课程的设置上普遍存在的问题是，在设置实验课程上，一般多设置单一课程实验，很少开设跨年级、跨课程、跨专业的综合性实验；在实验内容上，中验证性实验而轻设计性实验，一般情况下是教师基于课程理论教学进度，提供虚拟的实验数据素材，按照规定的步骤让学生进行验证性、模拟性实验，目的使学生深化理解课程的基本方法、了解相关业务流程，很少让学生根据实验目的、要求和条件，自行搜集材料，设计实验方案进行设计性实验。
三、完善投资学专业实践课程设置的建议
为了培养出符合时展需求的技术型、创新型人才，投资学实践课程的设置必须要由相应的改革，主要有如下建议：
1.在课程实验中增大设计性、综合性、创新性实验的比重。对于单门课程，除按章节安排基础性、单一性实验外，还应利用本门课知识安排综合性实验；同时，在大学本科后两年，需要教师整合若干门有关专业课程知识，开发一定的综合性实验。另外，基于特定的实验目的和要求，让学生根据自身的知识结构和专业兴趣，自行设计实验方案，进行创新性实验。并且要适当提高此类课程实验的占分比重，比如50%~70%，以此培养学生的创新意识和知识的综合运用能力。
2.在实践教学中增加课程调研的形式。课堂实践教学至少应包括课程实验和课程调研两种形式，前者主要是在校内的实验室进行，后者则需要到投资规划管理部门、企事业单位、金融机构等进行调研，了解与课程相关的具体投资领域或项目基本业务知识、决策过程、收益分析和风险评价方法等。由于经费、安全等因素影响，目前多数高校的实践课程教学主要采取的是校内课程实验形式。实际上，课程调研可以增加学生对具体投资业务的感性认识，强化学生对相关投资理论和方法的理解与应用，增强学生对专业投资课程的学习兴趣，因而建议各高校可根据情况合理安排学生进行课程调研。
3.在人才培养方案中增加技能培训。作为普通高等财经院校的投资学专业，主要培养的是应用型投资人才，要求学生通过专业系统学习，不仅要了解项目投资、金融投资、投资管理等有关投资学基本理论及方法，而且还要熟悉现实中有关投资业务的流程，掌握相关专业投资技巧，具有一定与客户、相关利益人沟通和协调的能力，具备较高的职业道德素质、法制意识和团队合作精神，后者只能通过技能实训环节才能得以实现，而实训环节是目前普通财经高校的薄弱环节，许多高校基于经费及实训基地有限，在人才培养方案中根本没有安排技能实训，这不利于提高学生的专业就业能力，难以使学生尽快适应投资业务、进入工作状态。因而，可根据专业课程安排，在大二下半学期或大三上半学期，可适当安排6—8周时间进行专业技能实训，具体实训安排可作如下设置：
（1）查找资料，了解政府的宏观投资规划、投资政策和宏观投资管理手段；
（2）到公司企业掌握投融资的渠道、项目可行性分析、项目风险管理等内容；
（3）到金融机构，如银行、证券、期货等部门熟悉各种投资工具和各种投资分析技巧等内容；
（4）到银行、投资咨询公司熟悉公司理财和个人理财等内容。技能实训可以由学校统一组织，也可由学生自行联系单位，但学校要制定具体的内容要求、监管措施和考核标准。
4.改革毕业论文的形式。传统毕业论文大多是学术论文的形式，由于毕业生就业压力增大、功利性心理膨胀和科研能力较为薄弱，进而导致本科毕业论文质量呈逐年下降趋势。毕业论文的目的是在于培养学生的创新思维、科研能力和专业知识的综合运用能力，因而改变毕业论文形式已成为一个迫在眉睫的课题。除了继续保留传统学术论文形式之外，还可以增加投资调研分析报告、投资方案设计与评价、投资专业学科竞赛成果等形式，后面几种更能很好的培养学生综合应用知识发现、分析和解决现实问题的能力。对于不同形式的毕业论文，还需要制定不同的考核标准。
参考文献：
[1]赵淑芳.投资学实践性教学改革的思考[J].中国管理信息化，2016（19）.
[2]马成文.优化投资学专业实践教学环节的思考[J].赤峰学院学报，2014（1）.
投资学培养方案篇10
关键词：实践教学案例教学模拟交易
中图分类号：G642
文献标识码：a
文章编号：1004-4914（2013）05-207-02
证券与期货是金融学专业的重要基础课程，也是经济管理类各专业的选修课程，是研究证券投资、期货投资以及证券市场运行规律的学科。通过该门课程的学习，要求学生不仅要掌握证券投资和期货投资的基本理论知识，更重要的是要具备独立进行实际投资操作和投资分析的能力，并在此基础上最终能够运用自已所学的知识服务于政府部门、证券机构、金融机构、企业及从事证券投资和期货投资活动的个人实践。这门课程的理论教学部分通常分为四个部分，即基本理论知识、投资基本分析、投资技术分析、投资组合管理理论，四个部分之间内在逻辑性强，教学过程中如不能有效地结合实践教学，学生将很难真正地掌握证券与期货的投资知识，因此实践教学研究成为本课程教学研究的重点。
一、《证券与期货》实践教学的重要性
（一）实践教学对于学生把握就业方向意义重大
作为知识高度密集的证券行业和期货行业，不仅要求其从业人员要掌握证券投资和期货投资的基本理论，而且更需要有丰富的投资阅历，以及成熟的投资理念和投资思路，而这都离不开课程当中的实践教学。当今社会的大学毕业生越来越多，就业压力也越来越大，大学教给学生的应该是适应社会的知识与技能，这样才能改变大学生毕业即失业的窘境。对于大部分的在校大学生，他们可能并不一定清楚自己的专业兴趣，也不一定知道未来职业的发展去向，而通过在专业课程中开展有效的实践教学，可以让学生逐步了解自己所学专业在实践中承担的角色，并在此基础上科学地规划各自的职业发展。
（二）实践教学是适应证券类课程教学改革的需要
由于证券类课程传统的教学模式将教学重点放在传授证券与期货的基础理论知识上，因而忽略了该门课程的实践教学，因此学生普遍存在基本理论知识掌握不少，但实际的动手能力不足等问题。该门课程在实际的学习过程中注重实践，真正的投资能力和分析能力既需要理论指导，又需要经验的积累。因此，证券与期货的教学在教学方法和手段上应强调实践教学环节，重视理论与实践的密切结合，在课程内容的设置上应与证券市场、期货市场的发展方向相适应，在学生的培养目标上应定位于培养适应我国证券期货业对外全面开放的需要。这样，只有在传统课程教学的基础上安排充足的模拟实践，才能适应高校证券类课程教学改革的需要。
（三）实践教学是培养应用型证券期货类人才的需要
进入21世纪以来，我国的证券业和期货业面临着全新的发展机遇和挑战，行业的全面发展急需大量高素质的证券期货投资方面的人才。因此，证券与期货类课程的教育应该重点培养学生独立思考、独立运作、主动学习的能力，创建有助于学生创新素质积极发展的教学平台，使同学们在校能创新灵活地掌握证券投资和期货投资的基本原理和方法，进入社会则具有创新地分析并解决证券投资和期货投资过程中遇到的各种实际问题的能力。只有这样，学校才真正地培养大批富有创新能力和实践能力的应用型人才。
二、《证券与期货》实践教学过程中存在的问题
（一）实践教学内容相对陈旧
随着证券市场全面的开放，近几年证券市场中也出现了许多新事物，而很多教材中体现不出这些新内容、新知识，从而难以激发学生的学习兴趣。笔者也曾经对所接触到的金融专业及非金融专业的毕业生进行了相关调查，得出了这样的结论：大部分毕业生都表示在学校学过证券与期货这门课程及相关知识，但对证券投资与期货投资的基本理论、证券投资与期货投资的分析方法和证券投资与期货投资的风险管理等方面的知识，他们却知之甚少。其主要原因是，学生在校学的证券投资知识和期货投资知识与实际不符，没有得到及时更新，这无疑会对学生造成误导。
（二）师资队伍的实践能力不强
一方面，证券与期货投资技能的学习需要有大量的仿真模拟实验，需要有仿真实验室，需要技术设备的投入，但是很多高校证券期货专业的实验室建设相对滞后，程序、数据更新不及时导致其实践性教学没有起到应用的作用。另一方面，学习证券投资和期货投资的技能，需要教师能够在交易实践上进行积极引导。然而目前很多高校证券期货类课程实践教学的师资队伍不强，真正懂得证券投资与期货投资或有过证券投资与期货投资交易经验的教师太少。而且很多教师是“出大学校门进大学校门”，在教学的时候只能是就理论说理论，专业任课教师的在职培训、到名牌高校充电与提升等方面做的不够，因而其实践能力不能快速得到提升。
（三）实践教学环节有待改进
目前高校证券与期货类课程实践教学的教师大部分是由教授专业课程的教师兼任，他们大多更擅长并习惯于填鸭式的课堂讲授，较少应用案例教学、模拟实时炒股等方法。有的教师即使考虑到了实践教学的重要性，也主要是对投资的基本分析和技术指标分析进行逐一介绍，并要求学生完成相应的实训报告，并没有充分利用模拟交易软件模拟证券交易所的交易行情，让学生通过模拟证券投资和期货投资来熟悉操作要领，或者只培训学生机械地模拟投资过程，而不是详细的分析使学生真正掌握证券投资和期货投资的投资技巧。因此，这种教学方法忽略了其他教学手段和资源的应用，不能有效地激发学生的学习兴趣和自主学习的能力，其教学效果大打折扣。
三、进一步完善《证券与期货》课程的实践教学模式
《证券与期货》课程的教学效果要直接接受实践的检验，而且本课程强调实践性和应用性，因此应该将理论教学和实践教学进行有效的结合，根据学生学习的专业和知识结构来设计合理的实践教学方法和教学模式，调动学生的学习积极性，提高教学效果，是该课程建设的重要课题。笔者通过多年的授课经验并结合学生的反馈信息，得出了《证券与期货》实践教学模式构建的基本想法。实践能力的培养应贯穿于理论教学的始终，实践教学内容要紧跟证券市场的发展变化，实践教学方法和手段要丰富理论教学内容，最后通过模拟交易来锻炼学生的操作能力和分析能力，通过参加学科竞赛来检验教学成果。
（一）实践教学贯穿理论教学的过程
《证券与期货》课程理论知识点众多，包含了证券期货基本知识、证券期货投资工具基本知识、证券投资指数等，同时还包含证券期货类投资工具定价与估值、证券投资的风险管理、证券投资组合理论和投资业绩评价等，而且该门课程理论知识与现实证券市场、期货市场联系紧密，实践性和应用性都很强，学生不仅要具备较强的理论知识，也要将此类知识运用到实际的投资操作中。因此，在实际教学过程中必须要将实践教学贯穿于理论教学的过程，这样既可以帮助学生深化对理论知识的理解，而且可以为以后的就业奠定基础。因此，在理论教学过程中，应设置案例教学、网上实训和讨论式教学环节三项实践内容。
1.案例教学。《证券与期货》是一门应用性和操作性很强的课程，任何一本教科书都无法紧跟证券市场的发展速度，因此该课程的教学应在对理论框架进行简要梳理之后辅之大量实际案例，注重理论与实际的紧密结合，以帮助学生进一步理解相关知识以及当前的形势。对于最及时的证券市场期货市场信息和价格行情信息要在每节课内容之前向学生讲解，这样学生就可以及时了解到当前的市场运行情况，而且又引导了学生去分析影响证券市场的诸多因素。同时还要选一些具有代表性、典型的教学案例，经过必要的加工和整理后放置于网络课程平台，安排为学生的课后阅读材料。例如在讲授股指期货套期保值理论时，可将学生置于某投资者的投资情景中，引导学生思考在大盘持续下跌状况下如何才能实现保值；在基本分析的理论教学中，可选取的案例有“汇率的变动对证券市场的影响”、“全球金融危机对我国股票市场的影响”；在证券市场的理论教学中，可选取的案例有“全球金融中心的变迁”、“市价委托成就一天700倍神话”等经典案例。
2.网上实训。随着信息技术和网络技术的不断发展，网络成为投资者获取信息的主要渠道，而且证券投资方式也进行了相应的变革，目前行情分析软件和互联网委托是投资者在进行证券投资交易时采取的主要方式。因此，在理论教学过程中可以在课后安排网上实训的内容，比如安排“观看网上路演”、“期货信息的采集”、“使用模拟交易软件”等具体的实训任务，可以使学生掌握模拟交易软件的使用方法，也可以培养学生通过网络进行信息搜集的能力，从而提高学生进行投资分析的能力。
3.讨论式教学环节。不管是对于普通的投资者来说还是证券从业人员来说，具有对宏微观环境的价值分析能力尤为重要。而通常理论教学后的集中模拟交易环节实训时间较短，很难全面培养学生的这种能力。因此在本门课程的理论教学过程中可以加入讨论式教学环节，该教学环节主要采用课堂阐述观点和撰写分析报告这两种教学方法，可以提高学生的价值分析能力。
（二）通过模拟交易检验教学效果
模拟交易是理论课程教学后专门开设的实训环节，该实训环节要求学生通过行情分析软件和网上自助委托系统利用虚拟资金进入二级市场进行交易。通过操作，把书本的知识和具体操作相融合，使证券期货的基本理论知识与影响中国股市的具体因素相结合，将抽象的证券期货投资方法运用于具体的上市公司的走势判研中。通过亲身参与投资，学生既能对我国的证券市场有感性的认识，同时也能掌握技术分析的方法和技巧，也促使学生积极关注国家经济政策的变化，极大地调动了学生的积极性和主动性。最后，可以将学科竞赛作为实践教学的最后一个环节，在与其他学校的竞赛过程中，可以向其他学校学习好的教学经验，进一步提高《证券与期货》课程的教学水平。
四、结束语
证券与期货是一门专业性很强的专业学科，传统的理论教学早已不能适应证券市场和期货市场的发展要求，我们只有不断地探索实践环节的教学改革，才能引导学生系统地掌握证券与期货投资的知识，才能培养出适应社会发展和市场需要的高素质人才。
[基金项目：本文是在山西大学商务学院科研基金项目《证券与期货》实践教学模式探索（项目编号：Qn2011014）研究的基础上完成的。]
参考文献：
1.李国义.本科证券投资学课程实践教学体系研究[J].实验室科学，2009（5）
2.赵学增.证券投资学实验教学中设计教学法的应用尝试[J].实验技术与管理，2008（8）
3.焦霖.关于模拟股市教学法在证券投资学课程中运用的几点思考[J].管理观察，2009（3）
4.郝进峰，刘海军，才英俊.高校实验教学模式的改革与创新[J].管理观察，2009（5）